Ответственность за нарушение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования
Содержание
- 2. Лица, виновные в нарушении нормативных актов валютного законодательства и актов органов валютного регулирования в соответствии с
- 3. Уголовная ответственность за уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте
- 4. причитающихся резиденту в соответствии с условиями внешнеторговых договоров (контрактов) за переданные нерезидентам товары, выполненные для них
- 5. наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы
- 6. наказываются лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей
- 7. Статья 193.1. Совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации
- 8. 2. Деяние, предусмотренное частью первой настоящей статьи, совершенное: а) в крупном размере; б) группой лиц по
- 9. 3. Деяния, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, совершенные: а) в особо крупном размере; б)
- 10. Статья 200.1. Контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов. 1. Незаконное перемещение через таможенную границу
- 11. 2. Деяние, предусмотренное частью первой настоящей статьи, совершенное: а) в особо крупном размере; б) группой лиц,
- 12. 1. Деяние, предусмотренное настоящей статьей, признается совершенным в крупном размере, если сумма незаконно перемещенных наличных денежных
- 13. 3. При расчете размера суммы незаконно перемещенных наличных денежных средств и (или) стоимости незаконно перемещенных денежных
- 14. Под денежными инструментами в целях настоящей статьи понимаются дорожные чеки, векселя, чеки (банковские чеки), а также
- 15. Административная ответственность за нарушение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования
- 16. В соответствии с Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях (КоАП) к нарушениям валютного законодательства отнесены правонарушения,
- 17. расчеты по которым произведены, минуя счета в уполномоченных банках или счета (вклады) в банках, расположенных за
- 18. 2. Представление резидентом в налоговый орган с нарушением установленного срока и (или) не по установленной форме
- 19. 4. Невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по получению на свои банковские счета в уполномоченных банках
- 20. Административная ответственность, установленная частью 4 статьи 15.25 КоАП, не применяется к лицам, обеспечившим получение на свои
- 21. Расчет административного штрафа, установленного частью 4 статьи 15.25 КоАП, выраженного в величине, кратной сумме денежных средств,
- 22. 6. Несоблюдение установленных порядка представления форм учета и отчетности по валютным операциям, порядка и (или) сроков
- 23. 6.1. Нарушение установленных сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, подтверждающих документов и информации
- 24. 6.2. Нарушение установленных сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, подтверждающих документов и информации
- 25. 6.3.Нарушение установленных сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при
- 26. Административная ответственность, установленная в отношении должностных лиц частями 1, 3, 4 и 5 статьи 15.25 КоАП,
- 27. Статья 14.50. Неисполнение обязанностей и требований при осуществлении внешнеторговых бартерных сделок. Неисполнение в установленные сроки при
- 28. Статья 16.3. Несоблюдение запретов и (или) ограничений на ввоз товаров на таможенную территорию Евразийского экономического союза
- 29. Статья 16.4 Недекларирование либо недостоверное декларирование физическими лицами наличных денежных средств и (или) денежных инструментов. Недекларирование
- 30. Для целей применения настоящей статьи незадекларированной признается сумма наличных денежных средств и (или) стоимость дорожных чеков
- 31. При квалификации административных правонарушений таможенные органы в своей практической деятельности руководствуются методическими рекомендациями, направляемыми им письмами
- 32. Перечень должностных лиц таможенных органов Российской Федерации, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях, предусмотренных Кодексом Российской
- 36. Приказ ФТС России от 02.12.2014 № 2344 «Об утверждении перечня должностных лиц таможенных органов Российской Федерации,
- 37. Дела об административных правонарушениях, предусмотренные ст. 14.50 КоАП, рассматриваются судьями арбитражных судов, если совершены юридическими лицами,
- 38. Дела об административных правонарушениях, предусмотренные ст. 15.25; 16.3; 16.4 КоАП, рассматриваются таможенными органами (ч. 1 ст.
- 39. Роль и место таможенных органов в обеспечении мер по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,
- 40. Статус ФАТФ. В современном мире легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, является преступлением особого рода: оно
- 41. В российском праве официально используется термин «легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем»- придание правомерного вида владению,
- 42. Для легализации доходов, полученных преступным путем, используются различные способы и методы, среди которых перемещение товаров, валюты,
- 43. в результате ряда инициатив ООН, МВФ, Всемирного банка, Европейского Союза, Совета Европы, Группы семи/восьми ведущих промышленно
- 44. Международная система МС ПОД/ФТ включает следующие элементы: 1) международные и региональные организации и иные органы и
- 45. К этим организациям следует отнести Группу разработки финансовых мер борьбы с отмыванием капитала (ФАТФ), Группу подразделений
- 46. США, Япония, Германия, Великобритания, Франция, Италия, Канада и Европейской комиссией в ходе Парижской встречи на высшем
- 47. ФАТФ поддерживает контакты с ООН, Советом Европы, Всемирным банком, Европейским банком реконструкции и развития, Международным валютным
- 48. Важную роль в обеспечении функционирования мировой и национальной системы ПОД/ФТ являются 40 Рекомендаций ФАТФ , разработанные
- 49. Международные стандарты по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (по состоянию
- 50. тесной взаимосвязи с международными конвенциями, резолюциями Совета Безопасности ООН, актами специализированных международных организаций, посвященными вопросам ПОД/ФТ;
- 51. Для оценки соответствия законодательства стран Рекомендациям ФАТФ разработаны 25 критериев, на основе которых ФАТФ регулярно определяет
- 52. «темно-серый список» – в него включаются юрисдикции со стратегическими недостатками национальных режимов ПОД/ФТ, которые не достигли
- 53. «Серый список» ФАТФ является более мягкой формой принуждения государств к выполнению Рекомендаций ФАТФ. Публикация «черного» и
- 54. Требования IX Специальной рекомендации ФАТФ. В Международных стандартах по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию
- 55. -Страны должны обеспечить наличие эффективных, соразмерных и сдерживающих санкций в отношении лиц, которые осуществляют недостоверное декларирование
- 56. Рекомендация 32 была разработана с целью обеспечения того, чтобы террористы и другие преступники не могли финансировать
- 57. - применения соответствующих санкций за подачу ложных деклараций или заявлений; - обеспечения возможности конфискации наличных денег
- 58. Текущее состояние российской системы ПОД/ФТ и основные требования ФАТФ к ее развитию на современном этапе. По
- 59. Указом Президента Российской Федерации от 01.11.2001 № 1263 «Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов,
- 60. Надзорные органы осуществляют контроль за сообщающими организациями в сфере ПОД/ФТ. Оперативно-аналитический блок представлен Федеральной службой по
- 61. Росфинмониторинг уполномочен получать от финансовых посредников (сообщающих организаций) и анализировать сообщения, содержащие конфиденциальную финансовую информацию, и
- 62. Роль и место таможенных органов в обеспечении мер по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,
- 63. Федеральная таможенная служба входит в правоохранительный блок национальной системы ПОД/ФТ, обеспечивая обнаружение, выявление, пресечение фактов легализации
- 64. Меры, предпринимаемые таможенными органами Российской Федерации для реализации рекомендаций ФАТФ. В целях реализации положений Таможенного кодекса
- 65. Договор о ПОД/ФТ разработан в соответствии с международными стандартами и рекомендациями ФАТФ, в первую очередь IX
- 66. Доходы, полученные преступным путем - денежные средства или иное имущество, полученные в результате совершения преступлений, признаваемых
- 67. Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем - действия по приданию правомерного характера владению, пользованию или распоряжению
- 68. Приостановление перемещения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов - действия, предпринимаемые таможенными органами по временному
- 69. В соответствии со ст. 2 Договора о ПОД/ФТ таможенные органы во взаимодействии с правоохранительными и уполномоченными
- 70. Таможенные органы государств-членов Таможенного союза осуществляют контроль за перемещением наличных денежных средств и (или) денежных инструментов
- 71. указание которых является обязательным в соответствии с таможенным законодательством Таможенного союза. В случае отказа лица от
- 72. Информация, на основании которой таможенный орган государства-члена Таможенного союза приостанавливает перемещение наличных денежных средств и (или)
- 73. - вид и реквизиты документа, удостоверяющего личность: серия и номер документа, дата выдачи документа (для физических
- 74. При необходимости, в целях идентификации лица, перемещение которым наличных денежных средств и (или) денежных инструментов необходимо
- 75. -о возврате наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, перемещение которых приостановлено; -о направлении в правоохранительные
- 76. Правоохранительный орган, получивший информацию от таможенного органа или уполномоченного органа о приостановлении перемещения наличных денежных средств
- 77. В случае принятия процессуального решения об изъятии (аресте) наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, перемещение
- 78. Согласно ст. 5 Договора о ПОД/ФТ, при приостановлении перемещения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов
- 79. Хранение наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, перемещение которых приостановлено, осуществляется таможенными органами в порядке,
- 80. При непоступлении в таможенный орган в течение предельного срока, установленного статьей 4 Договора о ПОД/ФТ, какого-либо
- 81. Предельный срок хранения подлежащих возврату наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, перемещение которых приостановлено, составляет
- 82. В случае если наличные денежные средства и (или) денежные инструменты, перемещение которых приостановлено, не востребованы лицом
- 83. Законные действия по приостановлению перемещения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного
- 84. Государства-члены Таможенного союза осуществляют обмен информацией, содержащейся в базах данных, указанных в статье 6 Договора о
- 85. передаче ценностей, перемещение которых приостановлено, правоохранительным органам, а также действия должностных лиц таможенных органов при возврате
- 86. В целях обеспечения выполнения Рекомендаций ФАТФ, а также реализации положений Договора о ПОД/ФТ, и с учетом
- 87. 1. Обеспечение осведомленности физических лиц о порядке перемещения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через
- 88. Информационные стенды, содержащие сведения о порядке перемещения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную
- 89. В целях облегчения процесса декларирования наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, перемещаемых через таможенную границу
- 90. Собираемая информации должна быть полной, достоверной и исчерпывающей. В этих целях необходимо усилить контроль за формированием
- 91. 3. Выявление рисков. В целях выявления таможенными органами физических лиц, причастных к легализации (отмыванию) доходов, полученных
- 92. 4. Повышение профессионального уровня должностных лиц таможенных органов, их осведомленности и компетентностив сфере противодействия отмыванию доходов,
- 93. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
- 94. ведомственные правовые акты, в частности письмо ФТС России от 19.12.2007 № 01-06/48817 «О направлении методических рекомендаций»,
- 95. Основными задачами информационного взаимодействия на стадии на стадии выявления и проверки информации о фактах легализации (отмывания)
- 96. 2)для таможенных органов: а) проверка юридических и физических лиц на предмет наличия (отсутствия) в базе данных
- 97. Основными формами взаимодействия являются: информационный обмен между Росфинмониторингом и таможенными органами, осуществляемый посредством направления письменных запросов
- 98. 3) о товарах и транспортных средствах, в отношении которых совершались таможенные операции и проводился таможенный контроль
- 99. код таможенного органа, через который осуществлялось перемещение валюты через таможенную границу; дата совершения таможенных операций; код
- 100. Росфинмониторинг, в свою очередь, предоставляет ФТС России информацию, необходимую для целей таможенного контроля и реализации функций
- 102. Скачать презентацию