Бизнес-план

Резюме
Целью данного проекта является привлечение потребителей и расширение ассортимента в дилерских сетях компании.
В основу идеи создания новой линейки десертных вин положен принцип удешевления процесса создания вина за счёт технологии «аппасименто», а также закрытие потребности покупателей в недорогих сладких винах.
Ожидаемый в 2023 году избыток сырья открывает доступность для экспериментальных линеек вин, что в свою очередь, позволяет быстро разнообразить ассортимент и избежать простоев виноматериала.
Современная инфраструктура Центра энологии Chateau Tamagne демонстрирует модернизированный стиль изготовления вина, опыт и профессионализм виноделов, что само собой диктует создание новых линеек.
За сезон в Центре энологии проходит около сотни экспериментов с винами. Из этой сотни «выстреливает» 5% уникальных вин, которые потом рвут рынок. Из недавнего – белое Grape Dance в стиле винью верде. Из культового – молодое вино из саперави, в начале нулевых обошедшее божоле на слепой дегустации в Бургундии и давшее ход линейке вин Молодое.
В 2021 году «Кубань-Вино» выпустила более 64 млн. бутылок вина. План на 2022 год – до 85 млн.
В составе управленческой команды данного проекта: главный технолог, приглашенные консультанты, заведующая лабораторией, специалисты отдела маркетинга, специалист по закупкам.
В результате проекта планируем получить новую линейку десертных вин максимально высокого качества при минимальных затратах.

Описание компании:
Таманский полуостров – удивительное место. Самый солнечный регион страны, расположенный между двух морей – Азовским и Черным, находится на той же широте, что и Бордо во Франции. На благодатных почвах Тамани выращивали виноград и делали вино еще 2 тысячи лет назад. И сегодня винодельня «Кубань-Вино», возродившая давние традиции этих земель, использует все преимущества уникального терруара для создания качественных, оригинальных, неповторимых вин.
Одна из крупнейших виноделен России создана еще в 1956 году, а в 2003-м вошла в состав группы компаний «Ариант». «Кубань-Вино» - это производство полного цикла: от саженца до бутылки. Три винодельческих центра: Центр энологии Сhateau Tamagne, Центр классического виноделия и Центр индустриального виноделия, более 64 млн бутылок тихих и игристых вин в год и более 13 тысяч гектаров земли, расположенные на Таманском полуострове и в Анапском районе. Виноградники компании – крупнейшие не только в Краснодарском крае, но и в России – сегодня занимают 9 146 га.
Однако секрет успеха винодельни не только в масштабах, но и в подходе к производству: это современный, технологичный, и даже наукоемкий процесс. Новейшее европейское оборудование, лучшие специалисты, прошедшие обучение и стажировку в Европе, отточенные до совершенства технологии каждого звена производственной цепочки – все это позволяет создавать высококачественные вина, которые по достоинству оценены профессионалами не только в России, но и за рубежом. Сегодня в портфеле предприятия четыре основные торговые марки: «Шато Тамань» (Chateau Tamagne), ARISTOV, «Кубань-Вино» и «Высокий берег». Продукция «Кубань-Вино» заслужила доверие потребителей и высокие оценки экспертов. С 2009 по 2021 год винодельня получила около 900 медалей и наград на российских и международных конкурсах.
Концепция винодельни «Кубань-Вино»:
Развитие собственных виноградников, площадь которых составляет более 9 000 га.
Синергия современного оборудования и навыков опытных виноделов.
Вклад в каждого сотрудника компании: как в молодого специалиста, так и в того, кто работает не первый год.
Создание и развитие Центров эногастрономического туризма.
Создание качественного, доступного вина, подходящего под любой повод и вкус.
Открытие брендов компании миру и содействие формированию культуры потребления вина в России.

Сырьевая база:
Винодельня «Кубань Вино» имеет собственную сырьевую базу - виноградники агрофирмы «Южная». Зоны произрастания - Таманский полуостров и Анапский район Краснодарского края, терруары которых идеальны по климатическим и почвенным показателям для виноградарства. На сегодняшний день выращивается более 130 сортов винограда.
В 2017 году на базе агрофирмы «Южная» был основан крупнейший высокотехнологичный Питомник виноградных саженцев. Питомник работает по передовой технологии открытой стратификации. Самый широкий сертифицированный видовой ассортимент посадочного материала используется как для собственных нужд, так и других виноградарских хозяйств. По итогам 2021 года произведено около 4 млн. прививок и около 2 млн. саженцев. Сам Питомник виноградных выступает в качестве производственной базы для региональных исследовательских институтов и решает общероссийскую проблему зависимости от импорта саженцев из-за границы.

Дилерская сеть:
Дилерская сеть компании «Кубань-Вино» охватывает всю Россию от городов-миллионников до городов с меньшей численностью населения. Нашими партнерами являются крупные торговые сети как федерального, так и локального масштабов. Наличие собственных представительств в Краснодаре, Москве, Челябинске и Екатеринбурге позволяет контролировать сбыт продукции во всех округах России:
- Представительство в Краснодаре поддерживает дистрибьюторов Южного федерального округа и Северо-Кавказского федерального округа.
- Представительство в Москве и Санкт-Петербурге – дистрибьюторов Центрального федерального округа, Северо-Западного федерального округа; Приморский край; Нижний Новгород.
- Представительства в Челябинске и Екатеринбурге – дистрибьюторов Уральского федерального округа, Приволжского федерального округа; Сибирского федерального округа, Дальневосточного федерального округа. Республика Коми.
Также развита система работы территориальных торговых представителей в Москве, Санкт-Петербурге, Республике Татарстан, Ростове-на-Дону, Сочи, Красноярске, Нижнем Новгороде, Иркутске, Саратове, Пензе, Самаре, Волгограде, Ставрополе, Костроме, Ярославле, Иваново, Владимире, Туле, Рязани, Орле, Брянске, Курске, АР Крым, Новосибирске, Чувашии, Кирове, Челябинске, Екатеринбурге, Астрахани, Смоленске, Калуге, Воронеже, Липецке, Тамбове и Белгороде.
«Кубань-Вино» владеет сетью из 12 собственных магазинов, расположенных в Краснодарском крае, в форматах: винный клуб Chateau Tamagne, винотека и торговый центр GastroMall.
С 2017 года в Краснодаре работает первый в России винный клуб винодельни - Chateau Tamagne. На площади около 400 м² размещены более 250 позиций тихих и игристых вин, выпущенных винодельней. Это уникальная площадка, которая сочетает торговый, дегустационный и презентационный залы, а также специальное помещение для хранения вина.
В 2021 году в п. Виноградный был открыт масштабный Торговый центр GastroMall – первый объект Центра энологического туризма Villa Aristov. GastroMall располагает тремя основными зонами: пивоварней (мощность 576 000 л. в год), винотекой и фуд-кортом. В винотеке представлен весь основной ассортимент винодельни, а также большой выбор гастрономии и другой продукции ГК «Ариант».

Характеристика продукции
Потребление вина в России составляет 4 литра на человека. Алкогольная продукция ежегодно не теряет своей актуальности. Растёт спрос на легкие, сладкие линейки вин.
Абсолютное большинство россиян не готовы платить за вино больше 400 рублей за бутылку, поэтому основной целью также является уменьшение себестоимости 1 бутылки за счёт использования технологии «аппасименто». На данный момент самым популярным видом сладкого вина является «айсвайн», суть технологии которого состоит в прессовании винограда с частичками замерзшей воды в ягодах. Отжим ягод происходит максимально быстро, пока лед не растаял: сладкий сок отжимается, а лед вместе с выжимками остается в прессе. Таким образом, айсвайн – очень сладкое десертное вино высокой ценовой категории. Процесс производства дорогостоящий (для получения 0,35 л. айсвайн идет примерно 15 кг. винограда), поэтому выход вина небольшой (из 50 тонн замороженного винограда получают примерно 2 тонны айсвайн). Это определяет и объем бутылок, в которые разливают айсвайн, и его высокую стоимость. Стандартная емкость для айсвайн – бутылка 0,375 л. Технология «аппасименто» использует метод увяливания тут же на винограднике, либо в непосредственной близости от него. В этом случае циновки расстилают прямо на земле, распределяют на них грозди в один слой и оставляют на солнце.
Сладкие вина отличаются от полусладких своей структурностью, богатым послевкусием, мощным телом, а также качеством – полусладкие подслащиваются виноградным соком-суслом, а те, что мы предлагаем, содержат натуральную сахарозу. Соответственно, они качественнее и ярче.
По статистике, потребитель чаще обращает внимание на упаковки с ярким содержанием, иллюстрациями, элементами изобразительного искусства. На фото справа: «Лучшие упаковки октября» по версии издательства «What the pack?».

Анализ отрасли и рынка:
С 2016 по 2018 г.г. объём предложения вин на российском рынке уменьшился на 5,1%: с 1 150,7 млн. л. до 1092,1 млн. л.. Сокращение предложения вин в стране в наибольшей степени было связано с падением российского производства. Так, в эти годы объём выпуска вин в стране упал на 17,2%: с 742,1 млн. л. в 2016 г. до 614,4 млн. л. в 2019 г.
В 2019-2020 г.г. предложение вин в России выросло на 6,7% и 2,0% соответственно − до 1 188,4 млн. л. Рост предложения в 2019-2020 г.г. был обусловлен увеличением производства местных вин из рекордного урожая винограда 2019 г. Опубликованное в сентябре 2019 г. сообщение о повышении с 2020 г. акцизов на алкогольную продукцию также повлияло на увеличение внутреннего производства и импорта во второй половине 2019 г.
По нашим прогнозам, в России ожидается рекордный урожай винограда. По итогам сезона сбор может вырасти на 10%. Предыдущие два года для виноградников были непростыми: засуха в 2020 году и ливни в 2021-м. Поэтому нынешний рост урожайности, который сравнивается с провальным прошлым годом, по отдельным хозяйствам может достигать от 30% до 50%. В 2023 г. с виноградников агрофирмы «Южная» ожидается собрать более 95 000 тонн винограда. Уже сейчас наблюдается необходимость в создании новых линеек во избежание застоя материала.
Также не стоит упускать из виду, политико-экономическую ситуацию в стране. Приостановка поставок ряда вин в Россию по причине санкционных ограничений значительно опустошила полки магазинов. А также прослеживается рост стоимости импортных вин более, чем на 30 %, ввиду роста иностранной валюты по отношению к рублю.
Добавить конкурентов

Планы и перспективы:
Процесс модернизации продолжается, т.к.:
Агрофирма «Южная» - главный поставщик винограда на заводы «Кубань-Вино» постоянно наращивает объёмы производства винограда, и в самое ближайшее время они должны удвоиться. На сегодняшний день продуктивность агрофирмы 70 тыс. тонн винограда. По 5-летнему плану посадок, к 2025-му году будет выращиваться порядка 100-110 тыс. тонн винограда в сезон.
Расширяется сортовой состав винограда.
Каждые два года в технологии производства вина происходит очередная техническая и технологическая революция, которая радикальным образом меняет подходы к виноделию.
Очень быстро меняются вкусы потребителей, мода на различные стили вин, что подогревает энтузиазм работы над ассортиментом винодельни.
Вино превращается в массовый продукт, который должен обладать доступной ценой и высоким качеством.
Возрастают требования к вину с точки его влияния на здоровье человека.
Санкционные ограничения увеличили спрос на местные вина.

Планы и перспективы:

Маркетинг
Политика рассчитана на предоставление потребителю вин наиболее высокого качества по цене ниже конкурентов. Основываясь на анализе цен конкурентов была поведена рейтинговая оценка покупательской способности. Также по статистике, покупатель чаще отказывается от покупки при стоимости 1 бутылки вина более 400 руб. Себестоимость бутылки вина новой линейки составляет 61 руб. , что делает рыночную стоимость более конкурентоспособной. Примерная стоимость продажи – 289 руб.
Продвижение продукта
Реклама в соц.сетях
Участие в выставках и ярмарках
Реклама на стендах
Реклама от публичных лиц

Продажи
Выше приведена статистика по продажам за последние 8 лет.

Сбыт продукции будет осуществляться посредством реализации товаров как через торговые сети партнёров (АО «Тандер», Х5 Group), так и через собственную торговую сеть.

Первичное производство (технологическая обработка виноматериалов):
Комплекс расположен на Таманском полуострове, который имеет идеальный климат для развития виноделия и уже более 5 000 лет является зоной активного виноградарства.
Поставщиком винограда является агрофирма «Южная», во владении которой находится 12 313 га виноградников, плодоносящих – 8 780 га. В 2023 г. ожидается рекордный сбор урожая – около 95 000 тонн. А по плану 5-летней посадки, к 2025 г. ожидается вал более 120 000 тонн.
Пропускная способность винодельни – 140 машин в сутки. Здесь применяется автоматический учет и контроль над производством «Центр контроля урожая», которая позволяет отследить виноград с момента сбора до бункера.
Сорта, планируемые к использованию: Изабелла, Мерло, Саперави, Каберне-Совиньон.
На Центральной Весовой происходит не только взвешивание, но и первичный отбор и анализ проб, который поступает в Лаборатории, где контролируются базовые показатели винограда.
Далее виноград поступает в дробильно-прессовые отделения. В их составе 7 бункеров, 7 линий переработки, 11 пневматических прессов и 2 винтовых пресса непрерывного типа.
По методу «аппасименто» виноград уже после увяливания поступает в бункер, где происходит отделение ягод от гребней.
На производстве применяется валковый дробитель-гребнеотделитель. Всего их 7 штук.
При производстве красных вин виноград направляется сразу в винификаторы, где будет происходить процесс брожения в ягоде вместе с мезгой. На предприятии 60 винификатор, 22 из которых типа «эурека». Для производства нашей линейки более подходящие, так как принцип работы Эурека – работа под давлением, которая при открытии специальных панч-клапанов, производит экстракцию всех ароматических и красящих веществ. Наша цель – яркое сладкое вино.
Автоматизированная система и пульты управления , которыми снабжен каждый винификатор, позволяют оперативно и в удаленном режиме управлять всеми процессами, начиная от контроля температуры и заканчивая режимом регулирования мешалок внутри емкостей.
Мезга используется как удобрение и вносятся в грунт при выращивании винограда.
Контроль качества проводится в Лаборатории. Здесь анализируют множество показателей, степени очистки, проводят противогрибковые исследования.
Для обеспечения энергоресурсами имеется собственная резервная дизельная электростанция, способная обеспечить всё производство, а также Аварийная электростанция, которая срабатывает в течении 2-х минут в случае выключения электроэнергии.

Вторичное производство (розлив вина):
Розлив вина в унифицированную тару осуществляется на разливочных машинах различной конструкции и производительности.
Процесс розлива вина в бутылки включает дополнительно следующие технологические операции: мойку бутылок, сам розлив, укупорку, внешнее оформление и упаковка бутылок в коробки.
В 2021 г. компанией было произведено 64 264 779 бутылок вина, причём мощности по розливу тихих вин позволяют произвести 104,8 млн бутылок в год. Это доказывает, что мы можем инициировать и запускать новые линейки без просадки по мощностям.

Структура и состав предприятия
Штатное расписание:
Предприятие работает с установившимся производственным и технологическим режимом, с установившейся кадровой политикой.
По состоянию на анализируемый период деятельности, предприятие имеет квалифицированный и обученный производственный персонал, инженерно-технический и административный персонал численностью более 1 000 сотрудников.
Структура и состав подразделений предприятия обеспечивает обслуживание полного производственного процесса, как в основном, так и во вспомогательном производстве. Подбор и расстановка кадров осуществляется с учетом индивидуальных профессионально-квалификационных качеств работника, сложности и ответственности работы.
Условия оплаты труда устанавливаются и определяются действующими на предприятии тарифами для сдельного и повременного труда основных и вспомогательных рабочих, утвержденными штатным расписанием должностными окладами для инженерно-технического и административного персонала.
Также на предприятии предполагаются условия стимулирования труда.
Компания ежегодно расширяет границы взаимодействия с ВУЗами. Это КубГТУ, КубГАУ и др. Программа стажировок очень востребована среди студентов и помогает найти себя в профессии. По итогам программы, студенты с лучшими показателями попадают в кадровый резерв. После завершения крайней программы были трудоустроены 12 выпускников разных направлений: перерабатывающих технологий, плодоовощеводства и виноградарства, пищевой промышленности, кафедр технологии виноделия, бродильных производств и других профильных направлений.

Основные финансово-экономические показатели организации за два последних года и их анализ.
Для полного понимания финансового состояния организации необходимо провести анализ на базе имеющихся бухгалтерских показателей. В нашем случае, будем рассматривать результаты работы за 2020-2021 года.
Анализ является не только этапом оценки, но также служит основой для понимания истинного положения предприятия и степени финансовых рисков.
Под финансовым состоянием понимается способность предприятия финансировать свою деятельность. Оно характеризуется обеспеченностью финансовыми ресурсами, необходимыми для нормального функционирования предприятия, целесообразностью их размещения и эффективностью использования, финансовыми взаимоотношениями с другими юридическими и физическими лицами, платежеспособностью и финансовой устойчивостью.
Анализ финансового состояния предприятия включает в себя анализ бухгалтерских балансов и отчетов о финансовых результатах работы оцениваемого предприятия за прошедшие периоды для выявления тенденций в его деятельности и определения основных финансовых показателей.
Анализ финансового состояния предприятия предполагает следующие этапы:
Анализ имущественного положения
Анализ финансовых результатов
Анализ финансового состояния

Анализ имущественного состояния.
Для анализа имущественного состояния проведем вертикальный и горизонтальный анализ баланса.
По данным Табл.2 видно, что за отчетный период (горизонтальный анализ) стоимость имущества увеличилась на 2 141 253 тыс. руб., или на 23 %: стоимость иммобилизованных активов увеличилась на 433 210 тыс. руб., или на 11 %, стоимость оборотных активов увеличилась на 1 708 043 тыс. руб., или на 33 %.

Анализ имущественного состояния.
Структура активов (вертикальный анализ) также изменилась: уменьшилась доля иммобилизованных активов, а оборотных активов – увеличилась на 6 процентных пункта. Иммобилизованные активы – это непродуктивные, не приносящие прибыли активы. Например, бросовые земли, земли без ухода, промышленный здания, которые простаивают из-за устаревшего, низкопроизводительного оборудования или плохих помещений. Оборотные активы – это активы, которые служат или погашаются в течение 12 месяцев, либо в течение нормального операционного цикла организации (если он превышает 1 год). Многие оборотные активы используются одномоментно при отпуске их в производство (например, сырье и материалы). Высокая доля оборотных активов характерна для материалоемких производств. Чем выше доля оборотных активов (и, соответственно, ниже доля внеоборотных), тем больше организация может привлекать краткосрочного финансирования (краткосрочных кредитов и займов, отсрочек платежа поставщикам и т.п.) без ущерба для своей финансовой устойчивости.
Коэффициент соотношения оборотных и иммобилизованных активов является показателем группы финансовой устойчивости предприятия, и показывает сколько оборотного капитала предприятия приходится на внеоборотные активы. Данный показатель показывает структуру активов предприятия. Если он больше 1 значит на предприятии доминируют оборотные активы, если меньше 1 значит на предприятии большую часть занимают внеоборотные активы. Чем выше значение данного коэффициента, тем больше предприятие вкладывается в оборотные активы.
Коэффициент позволяет контролировать оптимальную структуру капитала предприятия. Если наблюдается высокая доля оборотных активов предприятие может поставить задачу увеличить долю внеоборотные активов, например, строительство нового помещения, здания и сооружения. Если коэффициент меньше 1 значит у предприятия большая доля оборотных активов: готовая продукция, запасы, сырье и материалы. Это может вызвать создание проблем с дальнейшим расширением производства и созданию устойчивой логистической сети и т.д.
Наличие больших остатков денежных средств в течении длительного времени – это результат неправильного использования оборотного капитала, который должен быстро пускаться в оборот для получения прибыли своего производства или вложения в акции и ценные бумаги других организаций. В нашем случае, можно говорить о правильном распределении запасов денежных средств.
Устойчивость финансового состояния в значительной мере зависит от оптимального размещения средств. Увеличение денежных средств на счетах в банке свидетельствует, как правило, об укреплении финансового положения. Их сумма должна обеспечить погашение всех первоочередных платежей.

Анализ финансовых результатов
Необходимость в собственном капитале обусловлена требованиями самофинансирования организации. Собственный капитал является основой независимости предприятия. Однако, финансирование только за счёт собственных средств не всегда выгодно организации. Если цены на финансовые ресурсы невысокие, а предприятие может обеспечить более высокий уровень отдачи на вложенный капитал, чем платит за кредитные ресурсы, то, привлекая заемные средства, можно повысить рентабельность собственного капитала. В то же время если средства предприятия созданы в основном за счет краткосрочных обязательств, то его финансовое положение будет неустойчивым, так как с капиталами краткосрочного использования необходима постоянная оперативная работа, направленная на контроль за их своевременным возвратом.
Следовательно, от того, насколько оптимально соотношение собственного и заемного капитала, во многом зависит финансовое положение предприятия.
Для анализа финансового результата необходимо рассчитать показатели рентабельности.
Чтобы определить финансовую результативность организации, необходимо рассчитать рентабельность продаж. Она показывает сколько прибыли приходится на единицу реализованной продукции.
2020 год: R пр. = Чистая прибыль / Выручка = 399 999/7 072 977 = 0,06 или 6 %
2021 год: R пр. = Чистая прибыль / Выручка = 7 812 189/27 812 189 = 0,03 или 3 %
Такой показатель рентабельности свидетельствует о том, что необходимо что-то менять. Способ повышение рентабельности, который мы предлагаем, - увеличение доли наиболее продаваемых товаров, а также продвижение своего товара.
Рентабельность, как показатель эффективности деятельности предприятия, более точно отражает реальное положении дел на производстве, в сфере продаж или инвестиций предприятия, позволяя правильно среагировать на текущую ситуацию, в отличие от использования абсолютных показателей, которые не дают полной картины.

Анализ финансового состояния
Для анализа финансового состояния посчитаем чистые активы:
2020 г.: ЧА = ( 9 156 142 – 0 ) – ( 2 155 388 + 5 144 500 – 0) = 1 856 254 тыс. руб. > 1 254 010 тыс. руб.
2021 г.: ЧА = ( 11 297 395 – 0 ) – ( 2 322 260 + 6 900 710 – 0) = 2 074 425 тыс. руб. > 1 254 010 тыс. руб.
Превышение ЧА над Уставным капиталом характеризует финансовую стабильность предприятия. Это значит, что в ходе своей деятельности организация не только не растратила первоначально внесенные собственником средства, но и обеспечила их прирост.

Статьи затрат на запуск новой линейки вин
Оплата труда с отчислениями (задействованный персонал, их оклад, премии от продаж)
Сырьё и основные материалы
Содержание и эксплуатация основных средств
Электро-, тепло, водоснабжение для технологических целей
Консультационные услуги
Затраты по организации производства и управлению (ОПР и ОХР) (перчатки, ящики, циновки
Получили стоимость полуфабрикатов, полученных в результате технологической обработки
Оплата труда с отчислениями (задействованный персонал, их оклад, премии от продаж)
Содержание и эксплуатация основных средств (амортизация оборудования)
Тарные материалы (бутылка, пробка, коробка)
Аутсорс. В нашем случае, это дизайн и подготовка упаковки
Электро-, тепло, водоснабжение для технологических целей (расчёт по свету)
+ бюджет маркетинга (логистика до сетей)
Первичное производство (технологическая обработка виноматериалов):
Вторичное производство (розлив вина):