Движение денежных средств: структура, содержание и аналитические возможности

Цель и задачи исследования
Целью исследования является анализ отчета о движении денежных средств предприятия и разработка мероприятий по оптимизации управления денежными потоками организации на примере АО «Кимрская Фабрика им.Горького».
Задачи исследования:
раскрыть экономическую сущность потоков денежных средств;
рассмотреть цели отчета о движении денежных средств, роль в финансовой деятельности организации;
рассмотреть форму, структура, методы составления и аналитические возможности отчета о движении денежных средств;
дать организационно-экономическую характеристику исследуемому предприятию, чтобы оценить его вид деятельности;
рассмотреть анализ движения денежных средств прямым и косвенным методами и провести исследование ликвидности денежного потока.
рассмотреть анализ движения денежных средств в организации за три года;
дать рекомендации по оптимизации управления денежными потоками предприятия.

Общая характеристика предприятия
АО «Кимрская фабрика им. Горького» основано в 1925 году, в настоящее время является ведущим специализированным предприятием по выпуску средств индивидуальной защиты органов дыхания (СИЗОД) — противоаэрозольных и газопылезащитных респираторов — в том числе широко известных респираторов ШБ-1 «Лепесток» и крупнейшим производителем средств индивидуальной защиты органов дыхания и кожных покровов при работе с радиоактивными и агрессивными веществами, а также аналитических фильтров АФА для контроля аэродисперсных примесей в воздушной среде.

Финансовые результаты деятельности АО «Кимрская Фабрика им.Горького» за 2017-2019 гг.

Анализ структуры поступлений денежных потоков по текущей деятельности АО «Кимрская Фабрика им.Горького» за 2017-2019гг.

Анализ расхода денежных потоков по текущей деятельности компании АО «Кимрская Фабрика им.Горького» за 2017-2019 гг.

Анализ поступления денежных потоков по инвестиционной деятельности компании АО «Кимрская Фабрика им.Горького» за 2017-2019 гг.

Анализ платежей по инвестиционной деятельности компании АО «Кимрская Фабрика им.Горького» за 2017-2019 гг.

Рекомендуемые меры по оптимизации денежных потоков
АО «Кимрская Фабрика им.Горького»

Дебиторская задолженность до и после
мероприятий, руб.

Прогнозные показатели оборачиваемости компании АО «Кимрская Фабрика им.Горького» на 2021 г.