Экологическое страхование

Экологическое страхование
С каждым годом все острее становится проблема ликвидации загрязнений окружающей среды в результате аварий и катастроф. И здесь возможным экономическим механизмом предотвращения или смягчения последствий аварий является экологическое страхование.
Под экологическим страхованием понимается страхование ответственности предприятий – источников повышенного риска за причинение убытков в связи с аварией, технологическим сбоем или стихийным бедствием, приводящим и к загрязнению окружающей среды, т.е. страхование рисков, а также страхование имущества от экологических аварий и катастроф. Экологическое страхование может осуществляться в двух формах: как обязательное (государственное) и как добровольное страхование юридических лиц (предприятий) любой формы собственности.

Экологическое страхование
В перспективе экологическое стрвхование позволят решить ряд экономических задач:
компенсировать убытки, образующиеся у застрахованного предприятия и третьих лиц в результате загрязнения окружающей среды;
экономически стимулировать предотвращение аварий за счет увеличения противоаварийных затрат со стороны страховой компании при уменьшении затрат самого страхователя;
повысить эффективность использования денежных средств, концентрируемых в страховых фондах, и т.д.

Экологическое страхование. Основные понятия
Экологическое страхование – система мер, направленных на предотвращение экологических катастроф, а в случае их возникновения – возмещение ущерба, причиненного предприятиям, организациям, гражданам, объектам их собственности.
Страховые риски – допускаемые, но непредвиденные события (аварии, катастрофы, бедствия).
Возмещение экологического вреда предполагает создание страхового фонда, который представляет собой совокупность различных страховых запасов и денежных страховых фондов.

Экономические признаки страхования
Экономическую категорию страхования (как замкнутое перераспределение страховых платежей между субъектами страхования через фонд экологического страхования) характеризуют следующие основные признаки:
денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб;
замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы в одном или нескольких хозяйствах, вовлеченных в страхование;
перераспределение ущерба как между территориями, так и во времени;
возвратность мобилизованных в страховой фонд страховых платежей.

Классификация страхования
В основу классификации страхования положены два критерия:
1) различия в объектах страхования;
2) в объеме страховой ответственности
и, соответственно, две классификации:
по объектам страхования
по роду опасности.
Первая классификация является всеобщей, а вторая – частной.
Страховые отношения между страховщиками и страхователями осуществляются по видам страхования.
Виды страхование ответственности подразделяются на:
лимитированная,
ограниченная,
по первому риску,
предельная,
пропорциональная.

Условия ответственности
Страхование экологических рисков представляет собой основу экологического страхования. Например, страхование ответственности на случай загрязнения окружающей среды (вид страхования экологических рисков) характеризуется следующими условиями ответственности:
строгий учет степени риска, что вызывает необходимость предварительного проведения обследования, проверок, предъявления к страхователям требований сообщать дополнительные сведется, имеющие значение для определения вероятности убытков и возможных их размеров;
выплата возмещения по условиям договора со страхователем, связанных с отраслями с повышенным риском, лишь при соблюдении оговоренных страховщиками мер по предотвращению убытков;
дифференциацию размеров выплачиваемого страхового возмещения в зависимости от вида загрязнения и причин, приведших к нему;
ограничение размеров выплат возмещения;
исключение из объема ответственности страховщиков в большинстве случаев ущерба, вызванного постоянными или повторными выбросами загрязняющих веществ, а также выбросами в пределах установленных законодательством норм.

Объекты экологического страхования
Объектами экологического страхования являются:
составляющие экологического компонента – атмосфера, гидросфера, литосфера, минерально-сырьевые ресурсы, энергетика, растительный и животный мир, природно-ресурсный потенциал;
население (различные его социально-возрастные группы);
хозяйственные, военные или иные объекты (основные фонды, инфраструктура и т. д.), сельскохозяйственные растения и животные.

Объекты экологического страхования
Объектом экологического страхования является риск гражданской ответственности, выражающийся в предъявлении предприятию имущественных претензий пострадавшими организациями о возмещении ущерба за загрязнение окружающей среды на территории действия конкретного договора страхования.
Степень риска определяется как произведение ожидаемого ущерба на вероятность того, что этот ущерб будет нанесен. Риск, относящийся к решению, определяется как сумма ущерба, понесенного вследствие неверного решения, и расходов, связанных с реализацией такого решения.

Страховые риски
Страховые риски, то есть риски, которые возможно застраховать, должны оцениваться с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров возможного ущерба. Здесь наиболее реальным в настоящее время представляется страхование конкретных объектов природопользования. Общепринятая классификация рисков в страховании должна быть конкретизирована применительно к сфере природопользования.
Для природо-эксплуатирующих отраслей в целом с позиций негативных последствий можно выделить техногенные риски, то есть риски, связанные с разнообразным вмешательством человека в природную среду, к которым можно отнести экологические и эксплуатационные риски.
Экологические риски, связанные с аварийным загрязнением природной среды, в результате которого возможно нанесение прямого ущерба имуществу, жизни и здоровью физических и юридических лиц, когда нарушается устойчивое состояние экологических систем и ухудшается качество природных ресурсов, наносится эстетический и моральный ущерб и др.

Страховые риски
Эксплуатационные риски сопряжены с непреднамеренным нарушением технологических норм добычи и переработки природных ресурсов, правил строительства и эксплуатации добывающих и перерабатывающих предприятий и гидротехнических сооружений. Эксплуатационные или технические риски проявляются в форме аварий по причине выхода из строя машин и оборудования или сбоев в технологическом цикле. Эксплуатационные риски могут вызвать самые различные виды ущерба.
Особо следует выделить в природопользовании группу катастрофических рисков, сопряженных с причинением вреда в особо крупных размерах. Эти риски связаны с проявлением стихийных сил природы под воздействием метеорологических факторов и условий, подвижностью земной коры (например, землетрясений, наводнений, пожаров и т. п.) и преобразующей природу деятельностью человека (аварии на гидротехнических сооружениях, опасных объектах природопользования).
И, наконец, особо актуальным становится страхование предпринимательских рисков в сфере природопользования, т.е. рисков, связанных с изучением, разведкой и добычей природных ресурсов, в связи с тем, что в сферу природопользования активно вовлекаются частные, в том числе иностранные капиталы. Например, страхование предпринимательских рисков возможно при заключении соглашений о разделе продукции при разведке и добыче полезных ископаемых, а также в связи с неподтверждением геологической или другой информации о природных ресурсах после получения предпринимателем лицензии на их разведку, добычу или эксплуатацию.

Страховые риски
Экологическое страхование, как часть механизма ответственности за причинение вреда в результате аварийного загрязнения окружающей среды, позволяет задействовать резервы предупредительных мероприятий страховых организаций на проведение технологических и природоохранных мер, снижающих риск аварийности, что выгодно всем сторонам, участвующим в страховании: и страховой компании, и предприятию, и третьим лицам, и окружающей среде.
У страховых компаний существует реальный механизм повышения и понижения тарифных ставок для стимулирования предприятий быстро и эффективно реализовывать природоохранные программы.

Обязательное и добровольное экологическое страхование
В соответствии со ст. 7 закона Российской Федерации «О соглашениях о разделе продукции» может быть предусмотрено обязательное страхование ответственности за:
загрязнение при разведке и добыче нефти и газа;
нарушение экосистем при разработке минерального сырья открытым и закрытым способами;
нанесение вреда среде обитания и традиционному образу жизни коренных малочисленных народов.
Для остальных предприятий-недропользователей применима добровольная форма страхования, предоставляющая гарантии финансовой защиты, в случае возникновения непредвиденных или случайных событий. Для предприятий-недропользователей экономически выгодно страхование риска от хозяйственной деятельности (эксплуатационного риска); от разрушительных природных явлений (землетрясения, затопление подземных сооружений, пожары), нарушения геологических запасов, горно-геологических условий и свойств недр и др.

Экологическое страхование в сфере недропользования
Таким образом, потенциальными страхователями в сфере недропользования являются:
организации, осуществляющие поиск, разведку и добычу минерального сырья, его транспортирование, обработку, хранение, переработку, использование или распоряжение иным образом;
организации, осуществляющие разведку и добычу нефти и газа, в том числе на континентальном шельфе и в пределах исключительной экономической зоны;
организации, эксплуатирующие опасные производственные объекты.
Страхование ответственности при недропользовании позволит решить ряд задач:
1. восстановить нарушенные имущественные интересы государства как собственника недр за счет внебюджетных средств страховых фондов;
2. создать механизм финансовой поддержки недропользователей и добывающих предприятий по компенсации вреда при наступлении страхового случая;
3. привлечь дополнительные инвестиции фондов страхования для развития отрасли.

Экологическое страхование в сфере водопользования
Объектом страхования в сфере водопользования является риск ответственности за причинение вреда водному фонду, природной среде, имуществу и здоровью третьих лиц в результате наступления страхового события.
Страхованию подлежат следующие объекты водопользования:
гидротехнические сооружения: плотины, здания гидроэлектростанций, водосбросные, водоспускные, водовыпускные сооружения, туннели, каналы, насосные станции, судоходные шлюзы, судоподъемники;
сооружения, предназначенные для защиты от наводнений и разрушений берегов и дна русел рек;
сооружения (дамбы), ограждающие хранилища жидких отходов промышленных и сельскохозяйственных организаций;
устройства от размывов на каналах;
другие сооружения, предназначенные для использования водных ресурсов и предотвращения вредного воздействия вод и жидких отходов.

Определение ставок страхования
Сумма, подлежащая страхованию, определяется на основе роста убытков от внезапного и непреднамеренного воздействия на окружающую среду. Расчет убытков производится на основе формализованного описания негативных рисков. Тарифные ставки устанавливаются в процентах от страховой суммы. Размеры их дифференцируются в зависимости от степени риска и проведения мероприятий во избежание его. Для оценки степени риска страхователь представляет детальный отчет, содержащий все относящиеся к делу данные. В свою очередь страховщик, как правило, проводит аудирование объекта. Страховой тариф, как правило, определяется с единицы страховой суммы за годичный период страхования.
Полная тарифная ставка (брутто-ставка) состоит из нетто-ставки и нагрузки:
БC = НC + п,
где БC – брутто-ставка, руб.; НC – нетто-ставка страхового взноса в 100 руб. страховой суммы, руб.; n – нагрузка в страховом тарифе, предназначенная для покрытия затрат страховщика, создания резерва превентивных мероприятий по снижению риска и обеспечения необходимой прибыли, руб.
Нетто-ставка отражает вероятность убытка, который может возникнуть в результате страхового события:
НC = 100 × РC + К, (26.3)
где РC – вероятность страхового события; К – рисковая надбавка на случай чрезвычайных убытков, руб.

Порядок страхования
Порядок страхования негативных рисков в природно-ресурсном комплексе должен учитывать следующие позиции:
1) определение объектов страхования;
2) объем страховой ответственности (страхового возмещения);
3) уровень страхового обеспечения с указанием круга убытков, не покрываемых страхованием;
4) основные обязанности страховщика и страхователя;
5) перечень страхователей;
6) перечень видов несения ответственности с учетом временных рисков;
7) лимиты ответственности (установление предельных сумм страхового возмещения);
8) резервы тарифных ставок;
9) оговорки страхования.

Менеджер-эколог в системе страховой политики
Экономическое страхование – одна из форм защиты от возможного ущерба предприятию (организации и т. д.), которое может быть причинено вследствие непреднамеренного (неожиданного или стихийного) загрязнения окружающей природной среды.