Практические упражнения по заполнению форм отчетности по рискам

Сроки предоставления и комплектность форм отчетности по рискам (ежегодно)
Форма корпоративной статистической отчетности № 64-год (1)
«Паспорт риска»
до 20 января
до 06 июля
до 16 июля
Форма корпоративной статистической отчетности № 64-год (2) «Информация о реализовавшихся рисках риска»
Форма корпоративной статистической отчетности № 64-год(3)
«Самооценка эффективности системы управления рисками»
Форма корпоративной статистической отчетности № 64-год (4)
«План мероприятий по развитию системы управления рисками»
Форма корпоративной статистической отчетности № 196–газ (1)
«Реестр рисков»
Форма корпоративной статистической отчетности 196–газ (2)
«Матрица рисков»
Форма корпоративной статистической отчетности № 196–газ (3)
«Матрица значимости/управляемости рисков»
Форма корпоративной статистической отчетности № 209–газ
«Показатели кредитного риска по контрагентам»
Форма корпоративной статистической отчетности № 210–газ
«Случаи реализации кредитного риска»
Корпоративная периодическая и годовая статистическая отчетность по рискам
до 26 января

Подход к идентификации риска «галстук-бабочка»
Корпоративная периодическая и годовая статистическая отчетность по рискам
Причина 2
Причина 3
Событие
Причина 1
Последствие 1
Последствие 2
Последствие 3
Причина
Фактор риска
Риск
Потенциальные события, обстоятельства, внешние и внутренние факторы, влияющие на достижение поставленных целей организаций группы лиц ООО «Газпром межрегионгаз»
Фактор риска
Субъект, объект или деятельность, которые самостоятельно или в комбинации друг с другом при определенных условиях могут привести к Реализации риска
Событие
Обстоятельство или стечение обстоятельств, факт изменения специфического набора условий, действие внешних и внутренних факторов, создающие неопределенности, влияющие на достижение поставленных целей и
решение организаций группы лиц ООО «Газпром межрегионгаз»

Заполнение форм отчетности по идентифицированным рискам
Корпоративная периодическая и годовая статистическая отчетность по рискам
Информация вносится последовательно, в хронологическом порядке с указанием очередного порядкового номера и даты обновления информации, основания (отчетный период, инвентаризация).

Заполнение форм отчетности по идентифицированным рискам
Корпоративная периодическая и годовая статистическая отчетность по рискам
Элементы наименования риска: действие или бездействие (событие), объект, последствия, причина (причинно - следственная связь между действием и последствиями).
Фасет 7 Классификатора рисков
Форма 64-год(1) «Паспорт риска» заполняется для всех идентифицированных рисков
«Операционные риски, код 107000»
или «Операционные риски, код 107000/Репутационные риски, код 111000/Экологические риски, код 117000»
Информация по идентифицированному риску отражается по мере наступления событий последовательно, путем занесения данных в Паспорт риска.
Инвентаризация рисков происходит не менее двух раз в год.

1 + 1 + 1 + 4
Заполнение форм отчетности по идентифицированным рискам
Корпоративная периодическая и годовая статистическая отчетность по рискам
Рейтинг последствий реализации риска:
Общий рейтинг последствий реализации риска:
Сводная бальная оценка: 2
7

Заполнение форм отчетности по идентифицированным рискам
Корпоративная периодическая и годовая статистическая отчетность по рискам
Ранг риска = вероятность + последствия (обобщенная оценка). Ранг риска = 2 + 3 = 5. Значимость уровня риска – «Существенный».

Заполнение форм отчетности по идентифицированным рискам
Корпоративная периодическая и годовая статистическая отчетность по рискам
Информация, о том реализовался или нет данный риск, а также в случае реализации риска информация о месте, дате и последствиях реализации риска.

Зоны внимания при формирования форм отчетности
Корпоративная периодическая и годовая статистическая отчетность по рискам
1
2
Некорректное наименование риска
Примеры
Указан риск: «Кредитный риск»
Некорректное наименование риска
Указан риск: «Риск увеличения потерь (хищения) газа природного газа в результате несанкционированного подключения к сетям газораспределения/газопотребления или несанкционированного вмешательства в работу приборов учета газа, возникновения аварийной ситуации на сетях газораспределения
В данном наименовании не содержится событие, объект, последствия и причины произошедшего
Комментарий
Данный риск является не декомпозированным. В связи с чем трудно определить одного владельца, существенность данного риска, а так же уникальный набор необходимых мероприятий по управлению.

Зоны внимания при формирования форм отчетности
Корпоративная периодическая и годовая статистическая отчетность по рискам
3
4
Некорректное определение уровня риска
для целей ранжирования
Некорректное наименование значимости уровня риска
Оценка вероятности реализации риска – 5 баллов, обобщенная оценка последствий составляет – 5 баллов, относительный ранг риска – 10, значимость уровня риска –«существенный»
В отчетности используется наименование значимости уровня риска «малосущественный»
Относительный ранг риска - «10» соответствует уровню «критический»
В отчетности используется наименование значимости уровня риска: «критический», «существенный», «несущественный»

Зоны внимания при формирования форм отчетности
Корпоративная периодическая и годовая статистическая отчетность по рискам
5
6
Некорректная оценка последствий
реализации риска
Некорректное определение обобщенной оценки
«Риск разгерметизации крана на внутридомовом газовом оборудовании в подъезде многоквартирного дома вследствие его износа с последующим возможным воспламенением взрывоопасного облака» оценены последствия реализации риска следующим образом: для здоровья и жизни людей – 3 балл; окружающей среде – 2 балл; репутации – 0 балла; финансовые – 1 балла
Для риска «Риск N» оценены последствия : для здоровья и жизни людей – 3 балла; окружающей среде – 0 баллов; репутации – 1 балл; финансовые –1 балл. Обобщенная оценка получена суммированием оценок 3+0+1+1=5
Для указанного риска оценка последствий реализации риска в части репутации не может быть равной «0»
Для определения обобщенной оценки необходимо использовать рейтинговую шкалу последствий реализации риска, согласно методических рекомендаций по управлению рисками с использованием качественных оценок (слайд 6)