Регистрация даты фактического получения дохода и другие изменения для НДФЛ и взносов

О чем пойдет речь
Учет доходов из-за рубежа
Конец мучениям с угадыванием даты получения дохода!
Частичное снятие ограничений на количество регистраций
в одном налоговом органе
Компенсация за задержку выплаты зарплаты и страховые взносы
Бесшовное взаимодействие с БП при автозаполнении 4-ФСС

Доходы нерезидентов из-за рубежа
Доступно в конфигурациях ЗУП КОРП и ЗГУ КОРП начиная с версии 3.1.3
Для организаций-ОП и/или подразделений указывается расположение за пределами РФ
Доходы занятых в таких подразделениях сотрудников становятся «зарубежными»
особым образом пишутся в учет на случай изменения статуса сотрудника

Доходы нерезидентов из-за рубежа
Можно отказаться от «зарубежности» дохода в документах Больничный лист, Командировка, Отпуск

Автоматическое уточнение даты получения дохода
Проблема
Идея решения
отсутствие настоящей даты выплаты в момент регистрации дохода и исчисления налога
дату выплаты впишет документ выплаты
Доступно начиная с версии 3.1.4
Начисление
в августе
Оплата труда – 31.08
Отпуск – 05.09
Выплата
6 сентября
06.09
Учет доходов и исчисленного налога
Выплата
7 сентября
07.09

Автоматическое уточнение даты получения дохода
Доходы с фиксированной датой получения
дохода
оплата труда в денежной и натуральной форме
натуральные доходы
Дата получения дохода определяется датой выплаты
доходы от трудовой деятельности (но не «оплата труда»)
дивиденды
прочие доходы в денежной форме
Категория дохода определяется
начислением или видом специализированного документа
кодом дохода

Автоматическое уточнение даты получения дохода
Категория дохода проникает в учет
доходов
исчисленных и удержанных налогов

Автоматическое уточнение даты получения дохода
Не угадали с планируемой датой выплаты –
не беда!
к моменту проведения ведомости узнали дату выплаты – проставляем её в ведомость, не трогая начислений
оплатили одной ведомостью документы с разными планируемыми датами выплаты: в учете окажется одна – правильная – дата получения дохода
дата выплаты изменилась после проведения ведомости – исправляем в ведомости дату выплаты – она же попадет в НДФЛ
нельзя редактировать саму ведомость – используем документ «Подтверждение выплаты доходов», на основании ведомости
«Подтверждение зачисления зарплаты» в рамках зарплатного проекта также уточняет дату выплаты для ведомости и НДФЛ
В БП и УП дату получения дохода устанавливает «родной» платежный документ

Регистрация в налоговых органах
Доступно в 3.1.4, затем и в версиях 3.1.2, 3.1.3
Суть проблемы для ИП
облагаемая ЕНВД деятельность ведется в разных муниципальных образованиях, относящихся к одному налоговому органу
Суть проблемы для бюджетных организаций
деятельность ведется в разных муниципальных образованиях, относящихся к одному налоговому органу, при этом ОП отдельно не регистрируются
По согласованию с методистами БП отменено ограничение
на количество регистраций в одном налоговом органе
в ЗУП – для ИП
в ЗГУ – для обособленных подразделений

Компенсация за задержку выплаты з/пл и страховые взносы
Доступно начиная с версии 3.1.4
Определяем поведение в форме настроек расчета зарплаты
Регистрируем доходы документом расчета компенсации

Заполнение 4-ФСС в БП+ЗУП
Доступно начиная с версии 3.1.2
Если ваша ЗУП синхронизируется с БП – можно не дублировать в ЗУПе уплату взносов на НС и ПЗ!
Порядок действий
в ЗУПе создаем отчет 4-ФСС и заполняем его
Показатели сальдо на начало года и уплаты в таблице 2 останутся пустыми (строки 1, 12, 13, 14 и 16)
после синхронизации в БП открываем этот отчет и заполняем его
Заполнятся показатели сальдо на начало года и данные по уплате
… или наоборот, сначала заполняем в БП, а после синхронизации – в ЗУПе