Бизнес – план инвестиционного проекта строительство «Аква-парка»

СУТЬ ПРОЕКТА
Основная идея данного инвестиционного проекта предполагает освоение еще незаполненной для Республики Коми рыночной ниши развлекательной сферы активного отдыха социально-культурного характера, за счет строительства нового уникального, с точки зрения инженерии и технологий, центра развлекательной индустрии – спортивно-оздоровительного комплекса с аквапарком закрытого типа.

ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ИЗДЕРЖКИ.
Общий объем инвестиций по данному инвестиционному проекту составляет 673 363,300 тыс. руб. и складывается из следующих издержек:
затраты по строительству здания и сооружений – 440 038,4 тыс. руб.;
приобретение, доставка и монтаж необходимого оборудования – 49 152,6 тыс. руб.;
плата за землю – 900 тыс. руб.;
обучение персонала – 250 тыс. руб. и др.

ИСТОЧНИКИ И СХЕМА ФИНАНСИРОВАНИЯ ПРОЕКТА
На финансирование капитальных вложений планируется привлечение долгосрочного кредита в размере 673 363, 3 тыс. руб. сроком на 78 мес. Сумма кредита определена на основании величины совокупных инвестиционных затрат по данному проекту.
Возврат заемных средств начинается после введения объекта в действие, т.е. с 10-го месяца 2-го года реализации проекта или через 1 год 6 месяцев с момента открытия кредитной линии. Кредит полностью погашается через 6 лет 1 месяц с начала реализации проекта.
Заложенная процентная ставка по заемным средствам в рамках данного проекта принята на уровне 18% годовых в рублях. Начисление процентов предусматривается ежемесячно, начиная с момента получения кредита.

ХАРАКТЕРИСТИКА КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ.
Таким образом, преимуществами, которые новый комплекс будет иметь по отношению к своим существующим и потенциальным конкурентам (самарский, московские, казанский аквапарки) являются:
непосредственная близость комплекса к потребителям;
удачное месторасположение объекта;
район с развитой инфраструктурой;
комплексное предложение товаров и услуг (спорт + развлечения);
высокий уровень их подачи (хорошее оснащение, высокий уровень менеджмента);
красивый ландшафт и современный дизайн.

КОНКУРЕНТЫ
СОК «Виктория»
(г. Самара)
аквапарк, бани и сауны, кафе и бары, боулинг, фитнес, кинозал
, торговые ряды, гольф
Стоимость входного билета - 350/450 (3 часа)
Аквапарк «Ква-Ква»
г. Москва
аквапарк, бани и сауны, ресторан, кафе и бары, боулинг, фитнес, торговые ряды, диско-клуб
Стоимость входного билета - 800/1100 (3 часа)
Аквапарк «Ривьера»
г. Казань
аквапарк, бани и сауны, ресторан, кафе и бары, боулинг, бильярд, спа, дискотека
Стоимость входного билета - 500/700 (4 часа)
Аквапарк «Вотервиль»
г. Санкт-Петербург
аквапарк, бани и сауны, ресторан, кафе и бары, торговые ряды, фитнес клуб, спа, салон красоты.
Стоимость входного билета - 645/870 (4 часа)

ОБЕСПЕЧЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА КОМПЛЕКСА.
Объект будет сдаваться под «ключ», поэтому за поставку и монтаж необходимого оборудования несет полную ответственность строительная компания, которая уже имеет опыт работы в данной сфере. Для укомплектования спортивно-развлекательного комплекса будет использоваться новейшее оборудование от ведущих мировых производителей.

ФОРМА ПРИВЛЕЧЕНИЯ ПЕРСОНАЛА
Для обеспечения обслуживания бесперебойного функционирования данного комплекса будет создано 99 новых рабочих мест. Обслуживающий персонал для спортивно-оздоровительного комплекса будет привлекаться на постоянной основе. Необходимая штатная численность по каждой категории персонала обуславливается набором услуг нового
комплекса и технологией их предоставления.
Размеры ежемесячных окладов по каждой
группе работников обусловлены
сложившейся, на сегодняшний день,
ситуацией в данной отрасли на рынке
труда г. Сыктывкара.

ОРГАНИЗАЦИОННО – ПРАВОВАЯ ФОРМА РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА.
Инициатором данного проекта по созданию спортивно-оздоровительного комплекса с аквапарком является Общество с ограниченной ответственностью «ХХХ».
Уставный капитал общества по состоянию на 1 апреля 2010 года составляет 1000 тыс. рублей. Персонал компании - это люди, имеющие высшее образование и высокую степень профессиональной квалификации.
Основные экономические и финансовые показатели ООО «ХХХ» представлены в Таблице 10. Бухгалтерский баланс (форма №1), а также Отчет о прибылях и убытках (Форма №2) представлены.

ОЦЕНКА РИСКА
Организационный риск.

Риск в процессе реализации услуг

Финансовый риск.
В настоящее время достаточно весомый вид риска. Он включает в себя как макроэкономические риски, так и микроэкономические. К макроэкономическим относятся инфляционный риск, валютный, риск изменения процентной ставки, снижения покупательной способности населения.
В настоящее время в экономике сложилась не достаточно позитивная обстановка – дефицит бюджета, темп инфляции составил 13,3% за 2008 год , в целом нестабильная экономическая ситуация в связи с финансовым кризисом.
Так как, контракт на проектирование и строительство комплекса под «ключ» заключается в иностранной валюте (USD), соответственно из макроэкономических рисков наиболее значимым является валютный риск, который связан с колебаниями кросс-курсов к национальной валюте. Прослеживая динамику курсов USD к RUR, следует отметить нестабильности кросс-курса, что отрицательно влияет на финансово-экономический аспект данного инвестиционного проекта.
Самым значительным из микроэкономических рисков целесообразно признать риск несвоевременного погашения кредита. В качестве способов обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору может быть рассмотрен залог части имущества предприятия.

Страхование.
С целью минимизации всех возможных рисков при обслуживании здания и оборудования, работ комплекса в целом, предусматривается возможность страхования.
В соответствии с «Правилами отнесения отраслей (подотраслей) экономики к классу профессионального риска», утвержденными Постановлением Правительства РФ от 31 августа 1999 года № 975, относится к I классу профессионального риска. В связи с чем, в соответствии с Федеральными законами от 27 декабря 2002 г. № 183-ФЗ, от 12 февраля 2001 г. N 17-ФЗ "О страховых тарифах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний" в расходы предприятия включены обязательные страховые отчисления от фонда оплаты труда.

ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ ИНВЕСТИЦИЙ.
Коэффициенты дисконтирования
Согласно данной классификации риск при реализации данного инвестиционного проекта оценивается как «средний», т.е. на уровне 9%.

ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ИНВЕСТИЦИЙ
Период окупаемости – время, требуемое для покрытия первоначальных инвестиций за счет чистого денежного потока, генерируемого инвестиционным проектом. Из данных таблицы видно, что через 56 месяцев поступления полностью покроют затраты на инвестиции.
Дисконтированный период окупаемости рассчитывается аналогично простому период окупаемости, однако при суммирование ЧДП происходит его дисконтирование. Это период времени необходимый для того, чтобы текущая стоимость из отрицательной стала положительной. Для рассматриваемого проекта дисконтированный период окупаемости равен 62 месяца.