Документы по международным расчетам

Международное право по платежно-банковским операциям:
Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (UCP 600, 2006/2007)
Унифицированные правила по инкассо (URC 522 1995/1996)
Женевская конвенция 1930 года "Единообразный вексельный закон о переводных и простых векселях’’
Унифицированные правила для платежных гарантий (ICC Публикация МТП N 458, 1992)

Документарный аккредитив
Импортер
(приказодатель)
Банк импортера
(банк-эмитент,
исполняющий банк)
Экспортер
(бенефициар)
Банк экспортера
(авизующий, исполняющий,
подтверждающий банк)
Пункт
назначения
Пункт
отгрузки
перевозчик
1
2
3
11
13
6
6
7
5
8
12
4
9
10

Аккредитивная форма расчета
1. Заключение контракта, в котором указывается, что стороны будут использовать аккредитивную форму расчетов.
2. Извещение импортера о подготовке товара к отгрузке.
3. Представление импортером заявления своему банку на открытие аккредитива с точным указанием его условий.
4. Открытие аккредитива банком-эмитентом (исполняющим банком) и направление его экспортеру (бенефициару) через банк, как правило, обслуживающий бенефициара, который (банк) извещает (авизует) последнего об открытии аккредитива.
5. Проверка авизующим банком подлинности аккредитива и передача его бенефициару.
6. Проверка бенефициаром аккредитива на предмет его соответствия условиям контракта и в случае согласия отгрузка им товара в установленные сроки.
7. Получение бенефициаром транспортных (и других требующихся по условиям аккредитива) документов от перевозчика.
8. Представление бенефициаром полученных от перевозчика документов в свой банк.
9. Проверка банком экспортера полученных от бенефициара документов и отсылка их банку-эмитенту для оплаты, акцепта (согласия на оплату или гарантирования оплаты) или негоциации (покупки).
10. Проверка банком-эмитентом полученных документов и (в случаев выполнения всех условий аккредитива) перевод суммы платежа экспортеру.
11. Дебетирование банком-эмитентом счета импортера.
12. Зачисление авизующим банком выручки на счет бенефициара.
13. Получение импортером-приказодателем документов от банка-эмитента и вступление во владение товаром.

В каких случаях применяется документарный аккредитив:
заключение сделки между малознакомыми партнерами;
заключение сделок на крупные суммы и длительные сроки;
необходимость дополнительных гарантий для поставки товара или оплаты
Преимущества использования документарных аккредитивов:
Для покупателя:
минимизация рисков неисполнения обязательств по поставке товаров/оказанию услуг;
возможность подтверждения своей платежеспособности;
гарантия возврата денежных средств в случае неполучения товара или получения некачественной продукции
Для продавца:
минимизация риска неплатежа со стороны покупателя;
расширение круга потенциальных партнеров;
надежность расчетов и гарантия платежа

Проверка коммерческого счета на соответствие условиям аккредитива
1. Кем выставлен аккредитив – бенефициаром, на кого выставлен – на приказодателя?
2. Подписан счет-фактура или легализован консульством?
3. Идентичность реквизитов бенефициара указанным в аккредитиве
4. Совпадение наименования товара, товарной стоимости и цены единицы товара с условиями аккредитива
5. Совпадение в счете данных о количестве мест, маркировке, количестве, весе товара с данными в транспортных и прочих документах
6. Совпадение суммы счета и суммы аккредитива (при частичных поставках имеющееся сальдо по аккредитиву)
7. Соответствие базиса цен условиям аккредитива
8. Правильность счета в арифметическом отношении

Варианты расхождений документов с условиями аккредитива
Неправильно оформленные транспортные документы
Отсутствие в транспортном документе указаний об оплате фрахта или других транспортных расходов
Недостаточность суммы
Страхование позднее даты отгрузки товара
Несоответствие описания товара в счете условиям аккредитива
Несоответствие веса и цены товара, указанных в документах, условиям аккредитива
Указание в счете расходов, не предусмотренных условиями аккредитива
Отсутствие оригинала некоторых документов или необходимого количества их копий

ИНКАССО - один из видов банковских операций, суть которого заключается в том, что банк по поручению своего клиента получает от его контрагентов плату за отгруженные в их адрес товары или оказанные им услуги на основании расчетных документов, переданных банку клиентом, и зачисляет полученные в пользу клиента денежные суммы на его счет в данном банке.
Чистое инкассо— это инкассо финансовых документов (векселя, чеки и другие платежные документы, используемые для получения платежей), когда они не сопровождаются коммерческими документами.
Документарное инкассо - это инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами (счета, транспортные и страховые документы и пр.), а также инкассо только коммерческих документов.

Инкассовая форма расчетов
импортер
экспортер
Банк импортера
(плательщик)
Банк экспортера
(инкассирующий)
контракт
товар
экспедитор
перевозчик
1
5
6
2
З/б.гарант.
Банковская гарантия
3
4
Изв.о б/г
Т/с док-ты
7
7
8
Документы
Акцепт
док-тов
9
12
Авизо
Изв.о платеже
11
11
Т/с
До
к.
10