Консолидация финансовой отчетности в системе «1С:Консолидация 8»: практический опыт группы компаний «ПромСвязьКапитал»Ковалев А

Структура Группы
Краткая характеристика:
Несколько сотен предприятий
Десятки тысяч сотрудников
Отраслевая специфика:
Недвижимость
Промышленность Медиа
Информационные технологии
Страхование
Торговля

Требования к решению
Удобное хранилище данных
Надежность
Возможность решения конкретных задач по консолидации
Возможность легкой доработки и перенастройки
Масштабируемость
Цена

Альтернативные решения
Рассмотренные альтернативы:
Hyperion, SAP R/3, Галактика,
Контур корпорация, Navision, Axapta.
Не удовлетворили:
высокие требования к системе
сложность внедрения и сопровождения
нет нужной гибкости
избыточная сложность
цена

Внедрение
Интегратор – 1С-Рарус.
Сроки – 4-6 месяцев
Этапы внедрения:
1 этап – Подготовка технического задания, формализация методик
2 этап – Доработка и внедрение
3 этап – Тестовая и промышленная эксплуатация.

Особенности внедрения
Необходимость хорошей методической поддержки (методики, схемы, учетная политика и т.п.)
Необходимость тщательной проработки технического задания (трудность внесения изменений на дальнейших этапах внедрения)
Недостатки бета-версии (доработка, донастройка, изменения)

Принципы консолидации
Двухступенчатая схема консолидации:
Первый уровень – консолидация групп компаний (самостоятельно)
Второй уровень – консолидация группы ПСК в целом (в управляющей компании)

Структура группы

Принципы консолидации
Элиминация внутригрупповых операций:
Первый уровень – полная элиминация внутри групп компаний (самостоятельно)
Второй уровень – выявление и элиминация существенных ВГО между группами (в управляющей компании)

Принципы консолидации
Исходные данные:
Основные отчетные формы, трансформированные из РСБУ в МСФО
Периметр консолидации на первом уровне
Расшифровки основных операций

Принципы консолидации
Элиминация в управляющей компании:
Определение направлений существенных ВГО между группами (кредиты и займы, ценные бумаги)
Сбор расшифровок всех операций по определенным направлениям
Автоматический расчет элиминационных корректировок

Процесс консолидации
Возможности управления процессом:
Пакетный импорт
Проверка корректности исходных данных
Выверка внутригрупповых операций
Расчет консолидационных корректировок
Отслеживание изменений структуры
Контроль за ходом консолидации

Расширение системы
Консолидация планов и бюджетов
План-фактный анализ
Технический анализ отчетности
Drill-down

Результаты внедрения
Объем технической работы снизился → Облегчилось проведение анализа → Больше творческой работы
Повышение контролируемости процесса консолидации
Усиление контроля за компаниями группы

Недостатки
Отслеживание изменений в капитале группы (купля-продажа акций и долей, изменение размеров УК и т.п.) – ожидается в релизе
Корректность заполнения отчетных форм (форматы данных, группы раскрытия и т.п.)

Перспективы
Доработка и развитие системы
Клиент-серверная версия вместо файл-серверной
Веб-клиент
Масштабирование системы