Мигунов Сдерживание управления капиталом КБ

Теоретические аспекты управления коммерческим банком
Собственный капитал банка – специально созданные фонды и резервы, предназначенные для обеспечения его экономической стабильности, погашения возможных убытков, и использования банком в течение всего периода его функционирования.
Капитал коммерческой банковской структуры – это система собственных источников финансирования деятельности банковской структуры. Также величина собственного капитала имеет особое значение в части лицензирования банковской деятельности открываемой коммерческой структуры.

Управление капиталом подразумевает под собой планирование его величины с учетом увеличения объема осуществляемых банковских операций, потенциальных кредитных и прочих финансовых рисков, соблюдения нормативов, установленных действующим законодательством.

При оценке анализа капитала банка и его финансового состояния
используют следующие методики:
1. Методика Банка России.
2. CAMELS.
3. Методика АСВ (по 1379-У).
4. Методика оценки экономического положения банков по 2005-У.
5. Методика Кромонова.

Методика Банка России
структурный анализ балансового отчета;
структурный анализ отчета о прибылях и убытках;
коммерческая эффективность (рентабельность) деятельности банка и его отдельных операций;
анализ достаточности капитала;
анализ риска ликвидности.

Факторы влияющие на структуру собственного капитала
Состояние банковского сектора – важное условие и фактор успешного развития экономики страны.

Структура собственного капитала коммерческого банка
Собственный капитал
Уставной капитал
Накопленный капитал
Целевое финансирование и поступление
Резервный капитал
Добавленный капитал
Фонд накопления
Нераспределенная прибыль

В настоящее время для банков есть несколько возможных путей наращивания капитала:
субординированные кредиты;
прибыль как важный внутренний источник повышения капитала, но он достаточно ограничен;
средства акционеров – увеличение капитала за счет дополнительных элементов;
иностранный капитал, который играл не последнюю роль в капитализации коммерческих банков и отток которого произошел в период кризиса.

Косвенные факторы влияющие на рост капитала
налоговые льготы на капитализируемую часть прибыли
инструменты денежно-кредитной политики, позволяющие путем изменения некоторых нормативов ЦБ РФ влиять на капитализацию банковского сектора

Проблемы капитализации в банковской системе РФ
замедление роста экономики;
снижение темпов роста ВВП;
рыночная стоимость всех конечных товаров и услуг растёт медленнее относительно собственных средств банков.

Проблемы капитализации в банковской системе РФ
Сравнительная характеристика капиталов РФ и развитых стран по отношению к ВВП