Программное обеспечение. Автоматизированная система Smart Banking Solutions (АС SBS)

История создания АС SBS
1993 г – создание ОДБ (Clipper);
1995-1997 г – переработка ОДБ для нового плана счетов (FoxPro 2.6 a);
1998-1999 г – переработка ОДБ и КП под ОС Windows (Visual FoxPro 6.0);
2003 г – интеграция ОДБ и КП в единый программный модуль (Visual FoxPro 6.0);
2010 – разработка интегрированного подхода и дальнейшее его совершенствование на основе Visual FoxPro 9.0;
2014-2015 – изучение MS SQL 2014 и MS Visual Studio 2015, перевод данных с FoxPro на MS SQL 2014;
2016-2017 – сравнительный анализ данных на FoxPro и SQL 2014, переработка структур баз данных с учетом преимуществ SQL;
2018-использование MS Visual Studio 2017 для визуализации данных на MS SQL 2014.

Особенности АС SBS
АС SBS обеспечивает возможность:
Ведения бухгалтерского счетоведения (главная книга, учет зарплаты, учет ОС и МБП, финансовая отчетность и т.д.).
Ведения учета кредитного портфеля (информация о заемщиках, кредитах, залогах и залогодателях, интеграция с бухгалтерией и т.д.).
Управления кредитным портфелем (статус не начисления процентного дохода, дисконтирование кредитов, реструктуризация кредитов, списание кредитов, аналитическая отчетность по КП) на основе выделенных процедур.
Интеграцию данных бухгалтерского учета и кредитного портфеля с проверкой их соответствия.
Настройки различных схем начисления процентов и пени по различным критериям.
Настройки финансовой и аналитической отчетности.
Генерации различных видов отчетов с развитыми средствами настройки по различным критериям.
Создания неограниченного количества классов пользователей в зависимости от их уровня доступа.
Отслеживания действий пользователей для целей контроля.

Новые возможности АС SBS
Управление процессом выполнения АС SBS на основе множества или набора предопределенных процедур (задач), относящихся к определенной сфере действия АС SBS, например, к управлению КП или валютному счетоведению. Каждая задача, имеет имя и периодичность выполнения (ежедневно, еженедельно, ежемесячно, ежеквартально и ежегодно), может выполняться в фоновом режиме и запускается по расписанию, устанавливаемому пользователем.
АС SBS включает в себя следующие задачи:
Формирование записей по начисленной зарплате;
Формирование записей по амортизации основных средств;
Формирование закрывающих записей;
Закрытие кредитов;
Оценка КП (формирование реестра просроченных кредитов на заданную дату с предложениями по их классификации);
Формирование записей по РРПУ в соответствии с оценкой КП;
Списания в КП;
Формирования реестра кредитов для перевода в статус не начисления процентного дохода;
Начисление процентов в КП;
Пересчет счетов валютной позиции.
АС SBS позволяет вычислить так называемый лицевой счет кредита для заданного заемщика, включающий в себя все необходимые характеристики его кредита, включая историю платежей, классификацию, начисленные проценты, начисленную пеню и расшифровку задолженностей.
АС SBS позволяет сформировать записи по погашению кредита, процентов и пени.
АС SBS позволяет сформировать ведомость начисленной пени по всему КП, что ранее не представлялось возможным.
АС SBS позволяет экспортировать отчеты в форматы файлов PDF, WORD и Excel по выбору.

Перечень задач АС SBS
Записи по начислению заработной платы
Формирует проводки по расходам на заработную плату, включая отчисления в СФ КР и подоходного налога
Выполняется один раз в месяц в последний рабочий день
Записи по амортизации основных средств
Формирует проводки по расходам на амортизацию основных средств
Выполняется один раз в месяц в последний рабочий день
Закрывающие записи по счетам доходов и расходов
Формирует проводки по счетам доходов и расходов в корреспонденции с счетом прибылей и убытков
Выполняется один раз в год в последний рабочий года
Действия по закрытию кредитов
Осуществляет действия , необходимые при закрытии кредита (осуществляет все необходимые бухгалтерские записи и переводит кредит в статус закрытых)
Может выполняться, в зависимости от вида настройки, либо каждый день, либо раз в месяц в последний рабочий день месяца
Оценка кредитного портфеля (классификация кредитов)
Формирует реестр просроченных кредитов с указанием их возможной классификации
Выполняется один раз в месяц в последний рабочий день
Записи по начислению РППУ
Формирует проводки по расходам на РППУ в соответствии с произведенной оценкой КП
Выполняется один раз в месяц в последний рабочий день

Перечень задач АС SBS
Формирование реестра кредитов для перевода в статус не начисления процентного дохода
Формирует реестр просроченных кредитов для перевода в статус не начисления процентного дохода
Выполняется один раз в месяц в последний рабочий день
Начисление процентов в КП (балансовые счета)
Формирует процентную ведомость по кредитам в статусе начисления процентного дохода
Генерирует необходимые бухгалтерские записи с выделением налога с продаж (НСП)
Списывает с доходов будущих периодов погашенные проценты
Доначисляет проценты по погашенным кредитам
Может выполняться каждый день, по графику погашения, ежемесячно в последний рабочий день месяца
Пересчет счетов валютной позиции (ВП)
Формирует проводки по переоценке счетов ВП в корреспонденции со счетом прибылей/убытков от валюты
Выполняется каждый день, или по мере необходимости при изменении учетного курса НБ КР.

Инсталляции АС SBS
ФКПРКС – 2003 г.
Агентство по Реструктуризации Долгов и Реорганизации Банков (Debra) – 2003 г.
МКА «Бай-Тушум» - 2004 г.
КС «Кудаяр-Хан» - 2004 г.
ОАО РК «Аманбанк» - 2004 г.
МКК ФГ «Компаньон» - 2004 г.
ОАО МКК ФРП - 2005 г.
МКК «Бай-Тушум и Партнеры» – 2006 г.
МКК «Элет-Капитал» - 2006 г.
МФК «Аска» - 2006 г.
ОАО РСК – 2006 г.
МКА ОФ «Economics Take Off» - 2006 г.
ОФ МКА «Агрокредит Плюс» - 2007 г.
МКК UFC – 2007 г.
КС «Заковат» - 2007 г.

Требования к информационной системе управления (ИСУ) для ФКУ
ИСУ должна включать в себя:
Пакет возможностей по ведению бухгалтерского учета в соответствии с законодательством КР и требованиями НБКР.
учет всех операций ФКУ на основе двойной записи;
формирование всех необходимых регистров бухгалтерского учета (ежедневные и периодические журналы, главные книги, балансы, оборотные и сальдовые ведомости);
набор стандартных финансовых отчетов (отчет о финансовом состоянии, отчет о прибылях и убытках и т.д.);
необходимые бухгалтерские процедуры (начисление процентов, закрытие доходов и расходов, подсчет налогов и т.д.);
формирование аналитической отчетности
Пакет возможностей по ведению кредитного портфеля.
учет заемщиков (индивидуальных и групповых);
учет и мониторинг кредитов;
стандартная отчетность по кредитам;
отчетность по кредитам для регулирующих органов (национального статистического комитета и НБКР).

Требования к ИСУ для ФКУ
ИСУ должна:
Обеспечивать автоматическую интеграцию данных пакета по ведению бухгалтерского учета и пакета по ведению кредитного портфеля.
информация о транзакциях, связанных с кредитным портфелем не должна дублироваться в различных пакетах.
Представлять собой готовое техническое решение и не требовать никаких специфических знаний от пользователей:
в идеале пользователь должен уметь только вводить необходимую ему информацию, а за все остальное должна быть ответственна ИСУ.
Содержать средства, позволяющие проверить корректность и полноту ввода информации кредитного портфеля.
Содержать средства для самостоятельной настройки пользователями финансовой отчетности.

Требования к ИСУ для ФКУ
Генерируемая ИСУ отчетность должна:
Обеспечить потребности различных групп (классов) пользователей: бухгалтеров, кредитных специалистов, аудиторов и менеджеров.
Содержать возможность настройки по различным критериям: выбор по филиалу, области, району, кредитному специалисту, кредитному продукту, источнику кредитования и т.д.
Предоставлять возможность экспорта данных в формат баз данных (dbf-файл) или электронных таблиц (Excel-файл).

Требования к ИСУ для ФКУ
ИСУ должна:
Предоставлять средства для формирования различных типов (классов) в зависимости от их уровня доступа, чтобы позволить ФКУ настроить программное обеспечение в соответствии с принятым в данной организации процедурами.
Содержать средства для формирования различных кредитных продуктов, различных схем начислений процентов и пени, расчета РППУ, чтобы позволить ФКУ настроить программное обеспечение в соответствии с принятыми в данной организации политиками и процедурами.
Содержать средства, позволяющие отследить действия пользователей в целях контроля.

Выбор программного обеспечения
Критерии для выбора:
Стоимость программного обеспечения:
принципы ценообразования:
зависимость от числа копий (стоимость генеральной лицензии и последующих копий в % от стоимости лицензии);
зависимость от числа пользователей (стоимость лицензии на одного пользователя).
Функциональность – степень соответствия предъявляемым требованиям.
Условия продажи (наличие и продолжительность периода льготного сопровождения).
Услуги по внедрению и обучению персонала (они могут и не входить в цену программного обеспечения, а оговариваться отдельно).
Репутация поставщика программного обеспечения.
Отзывы пользователей.

Проблемы, связанные с ИСУ
проблема внедрения – необходимо обеспечить ввод программы в эксплуатацию на имеющемся оборудовании и персонале;
проблема обучения персонала – зачастую приходится обучать не столько работе с ИСУ, а предметной области пользователя;
проблема сопровождения – необходимо помогать пользователю решать возникающие проблемы;
проблема взаимоотношений поставщика и пользователя – наличие мифов (заблуждений) со стороны пользователей о роли ИСУ и обязанностях поставщика.

Примеры мифов
«все программы одинаковы, поэтому нет разницы какую из них использовать» («все автомобили одинаковы»);
ИСУ может быть создана за очень короткое время и собственными силами;
«можно обойтись и без программы, например, электронными таблицами» (недооценка роли программного обеспечения);
«внедрение ИСУ автоматически решит все проблемы» (переоценка роли программного обеспечения);
«оплата программного обеспечения означает бесплатное приобретение услуг поставщика, причем на неопределенный срок времени»