Финансирование крупных инфраструктурных проектов

2
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган
Sean T. Regan, Ph.D. CCP, CEP, MRICS
Шон Риган, Ph.D., CCP, CEP, MRICS
Карьера:
2010 – наст. время - Visiting Professor USM School of Construction
2010 – наст. время – LGM International, President
2013 – наст. время – Jacobs Engineering, Business Manager
2012 – 2013 – IHI E&C International, Technical Manager Project Controls
2010 – 21012 - Kvaerner, Technical Manager Project Controls
2007 – 2010 IMTC-MEI, Vice President International Operations
2006 - 2007 ConocoPhillips Russia Caspian, Project Services Manager
2006: Parsons Iraq, Project Controls Manager
2005 - 2006: KBR PCO Oil Iraq, EVMS Manager
30 лет работы в области финансов и управления проектами
Сертификаты:
Certified Cost Professional, Estimating Professional – AACE
Charted Surveyor MRICS – Royal Institute Charter Surveyors
Книги:
Earned Value Management System Guide
Decision and Risk Management Professional Study Guide
Earned Value Professional Study Guide

May 12, 2014
Введение
Вопросы финансирования проектов
Процесс принятия решений
Управление освоенным объемом (EVM)
Анализ и отчетность
Заключение
Copyright 2014, LGM International, LLC
3
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган
Содержание

May 12, 2014
Статистика
По данным Института строительства один из трех сегодняшних строительных проектов выполняется с перерасходом бюджета или отстает от графика. Более того, недавний отчет «Оценка приемов управления проектами и эффективности деятельности заказчика» института показывает, что только 61% проектов удовлетворяет целям с точки зрения затрат, и только 66% выполняются в установленные сроки или ранее.
Такие факты служат свидетельством того, что между строительной отраслью и другими отраслями промышленности США нарастает разрыв.
Это, в свою очередь, создает серьезные проблемы
при осуществлении крупных проектов.
Copyright 2014, LGM International, LLC
4
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган

May 12, 2014
Введение:
Международная практика финансовой поддержки проектов
Источники финансирования крупных проектов
Операционное финансирование
Обычные банковские финансовые инструменты
Экспортно-импортные операции
Региональные банки – ЕБРиР, ADB
Международные финансовые организации
Международный валютный фонд
Всемирный банк
Copyright 2014, LGM International, LLC
5
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган

May 12, 2014
Введение:
Процесс принятия решений
Example Companies
Conoco-Phillips
Saudi Aramco
Western Refining
Сбербанк British Petroleum
Чернобыльский проект
Chevron
Shell
Nevada Power
Copyright 2014, LGM International, LLC
Saudi Arabian Water
Rio Tinto
Staatsolie
Аэропорт Las Vegas McCarran
Bechtel
Jacobs
Kvaerner
IHI
Ch2M Hill
6
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган

May 12, 2014
Введение:
Матрица управления проектами
Review of the Contractual Issues
Описание предмета работы Описание условий, включая неустойки и премии
Гарантийные обязательства
График реализации договора
Любые особые условия договора которые могут повлиять на сроки или стоимость проекта.
Copyright 2014, LGM International, LLC
7
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган

May 12, 2014
Вопросы финансирования проектов
Cost and Financial Issues
Исходные данные для прогнозирования, включая комментарии относительно любых проблем и/или рисков.
Сводный отчет по статьям записей управления проектом, демонстрирующие текущие значения бюджета, текущие прогнозы и величины отклонений с пояснением причин отклонений
Сводка финансового состояния проекта, содержащая сравнение с утвержденным планом.
Перечисление неоплаченных счетов с пояснениями
Описание риска прекращения проекта
Описание состояния процесса функционально-стоимостного анализа
Последствия результатов оценки технической реализуемости
Поддержка неподтвержденных продаж в соответствии
с используемой практикой бухгалтерского учета
Copyright 2014, LGM International, LLC
8
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган

May 12, 2014
Вопросы финансирования проектов
Cost and Financial Issues
Состояние всех основных субдоговоров (условия, затраты, график)
Состояние всех обратных расходов или кредитов
Состояние всех начисленных затрат и данные по пересмотренным фактическим затратам с приложением счетов, бухгалтерских документов, отчетов по затратам и отчетов управления проектами.
Данные о потенциальном ущербе, экономии или кредитах.
Расчет потребностей по основным материалам с данными о стоимости и текущих прогнозных объемах
Вводится при необходимости.
Расчет используемых, фактических и прогнозных единичных расценок, при необходимости дополненный
пояснениями.
Copyright 2014, LGM International, LLC
9
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган

Этапы- универсальны
Метод может называться по разному:
фазовый, FEL, ворота, методология реализации проекта
Метод обязателен во многих компаниях
Начало Фаза 1 Фаза 2 Фаза 3 Фаза 4 Фаза 5 Фаза 6 Фаза 7 Анализ Концепт. Формирование Проектир-е Строительство Ввод в Завершение
возможностей проект проекта Прокюримент действие
S
1
7
6
5
4
3
2
Начало Определение Выбор Завершение Описание Производство Ввод в Договора
возможностей наилучшего описания EPCM- и строительство действие и нормативные подхода технологии проекта документы
Copyright 2014, LGM International, LLC
Процесс принятия решений:
Поэтапный процесс проверки проекта
10
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган

Использование индекса оценки проекта (PDRI)
Назначение
Получение хорошо спланированных проектов
Улучшение коммуникаций в команде и ее укрепление
Улучшение оценки рисков
Возможность принимать «компромиссные» решения
Потенциальная применимость при создании портфеля
Процедура
С PDRI работают следующие участники:
От заказчика: менеджер проекта, ГИП и (возможно) представители эксплуатирующей организации.
Команда управления проектом (IPMT) или подрядчики: менеджер проекта, ГИП, функциональные руководители, менеджер по контролю проекта и представитель строительного подрядчика.
Команда представителей клиента и команды управления проектом оценивает все пункты по опросному листу PDRI, состоящему из
3 разделов.
Copyright 2014, LGM International, LLC
11
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган

Сравнение проектов со значениями балла PDRI
выше и ниже 200 — Строительство
Параметр
< 200
> 200
Затраты
1% перерасход
10% перерасход
График
В срок
Отставание на 21%
Требования
изменений
7% бюджета
11% бюджета
(N=18)
(N=74)
Балл PDRI
Copyright 2014, LGM International, LLC
12
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган

Традиционный подряд ► «Спроектируй и построй» (Fast Track) ► Flash Track
Copyright 2013, LGM International, LLC
13
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган

Проекты – возможность влияния
Major Influence
Rapidly Decreasing Influence
Low Influence
Возможность влиять на проект
Расходы
Влияние
Определение
замысла
Расходы
Концепции и
НИОКР
Предпроект-ные
исслед-я
Определение
замысла
Утверждение
проекта
Производство, проектирование, поставки
Строительство
Конец стройки
Ввод в действие и запуск
Жизненный цикл проекта
Источник: Construction Industry Institute (CII)
May 12, 2014
Copyright 2014, LGM International, LLC
14
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган

May 12, 2014
Управление освоенным объемом: задачи
Инициирование
Завершение
Контроль
Реализация
Жизненный цикл проекта
Планирование
Copyright 2014, LGM International, LLC
15
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган

May 12, 2014
Управление освоенным объемом:
Контрольные списки
Earned Value Management System implementation Assessment
Существует список из 32 критериев, соответствие которым необходимо обеспечить в рамках формальной сертифицированной системы управления освоенным объемом (Earned Value Management System (EVMS)).
32 критерия относятся к 5 категориям: организация; планирование, бюджетирование и составление графиков; бухгалтерский учет; анализ и управление; контроль версий и управление данными
Copyright 2014, LGM International, LLC
16
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган

May 12, 2014
Контроль затрат:
Принципы мониторинга
Понимание предмета договора
Обеспечение достаточной детализации при формировании бюджета и плана проекта
Применение инструментов для контроля бюджета и сбора данных о фактических затратах
Обязательства и фактические затраты
Анализ и отчетность по фактическим затратам
Применение корректирующих действий
Подготовка счетов по всем возмещаемым затратам в соответствии с договором и отслеживание платежей и дебиторской задолженности заказчика
Фиксация обязательств
Copyright 2014, LGM International, LLC
17
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган

May 12, 2014
Анализ и отчетность: поиск отклонений
Примечание: в примере не учитываются резервы.
Затраты($)
ВРЕМЯ
Текущая дата
BCWP
BCWS
Текущая дата
ACWP
SV
CV
Прогноз задержки завершения проекта
BAC
EAC (прогноз ACWP по завершении)
Прогнозная экономия по завершении (VAC)
0
Текущее SV в
единицах времени
Copyright 2014, LGM International, LLC
18
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган

Пять классов смет по
AACE 18R-97 / ASTM E2516–06
Copyright 2013, LGM International, LLC
19
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган

Распределение вероятности
Copyright 2013, LGM International, LLC
20
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган
Резерв
Прогноз затрат
Вероятность

May 12, 2014
Управление рисками: Интеграция
Риски включаются в план проекта:
Стратегии реагирования становятся частью всех контрольных счетов, замыслов и графиков.
Остаточный риск покрывается резервами времени и затрат:
Резерв затрат составляет разницу между контрольным целевым планом и общей стоимостью проекта.
Резерв времени встроен в график в виде спланированных работ критического пути.
Copyright 2014, LGM International, LLC
21
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган

Завершение
Мероприятия по финансированию проекта должны начинаться на фазе анализа идеи
Управление проектами и контроль идут сверху
Внутренние проверки - логичный шаг к успеху проекта и основа для матрицы аудита строительных проектов
Управление затратами, временем и финансами проекта опираются на наличие работающей системы оценки и анализа реализации проекта.
Следует анализировать упущенные возможности получения прибыли для извлечения выгоды в дальнейшем.
Мероприятия по управлению финансами проекта можно считать успешными, если вы можете оценивать влияние графиков и реализации проекта с точки зрения среднегодовой нормы доходности.
May 12, 2014
Copyright 2014, LGM International, LLC
22
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган

Завершение
Использование методов управления портфелями позволяет формировать новые концепции получения доходов.
Капитал – это ограниченный ресурс, и наличие структурированного подхода и методов анализа помогают оценивать множественные конкурирующие процессы и выбирать наилучшие.
Прозрачность картины рисков проекта определяется этикой работы и задает границы, облегчающие принятие финансовых решений.
May 12, 2014
Copyright 2014, LGM International, LLC
23
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган