Лыжи из углеволокна

Карбон - это инновационный материал, состоящий из тончайших нитей углерода.
Карбоновые лыжи обладают высокой термостойкостью, сохраняя форму и свойства до температуры 2000°С; Хорошие виброгасящие свойства и теплоемкость; Коррозионная стойкость; Высокий предел прочности на разрыв и высокий предел упругости; Эстетичность и декоративность.

Ориентировочная емкость рынка(E)
E=N*F*C
N - количество аудитории;
F - средняя частота потребления за анализируемый временной период;
С – средняя цена.
E=2 300 000*1*20 000=46 000 000 000

Каналы товародвижения

Затраты
Продвижение товара
Реклама
Стимулирование торговых посредников
Создание положительного имиджа организации
Сбыт
Вход в магазины спортивного инвентаря
Транспортировка товара
Упаковка товара на складах
Содержание помещений для хранения товара в местах ее продажи
Комиссионные и прочие посреднические сборы
и т.д.

Конкуренты
Межрегиональный
«SCI-STC» г. Москва (цена за 1 пару = 1030 руб.)
ООО «Нововятский лыжный комбинат» г. Киров (цена договорная)
ООО «Новая лыжная фабрика» г. Москва (цена 2700 руб. при условии 100 % предоплаты и покупки от 1000 пар)
Мировой
«Fischer» г. Рид, Австрия (цена от 10 080 руб.)
«Rossignol» штаб-квартира Изер во Франции (цена от 400 €)
«Madshus» расположена в деревне Бири, Оппланн, Норвегия (цена от12 865 руб.)

Сырье
Исходным сырьем служат либо природные — вискозные и полиакрило-нитрильные, — либо искусственные волокна, которые получают из фенольных смол, каменноугольных и нефтяных пеков. На первом этапе их нагревают до 250 °C в воздушной среде — происходит окисление волокон. На втором (карбонизация) — волокна нагревают до 800−1500°С в инертной среде (аргоновой или азотной), на третьем (графитизация) — температуру увеличивают до 1600−3000°С (тоже в инертной среде). В результате получают углеродное сырье — порошки, короткие или длинные нити, тканые, нетканые и плетеные материалы.

Оборудование
Оборудование для намотки с использованием нитей и лент, вспомогательное оборудование (шпулярники, бобинодержатели, станции хранения оправок, станции извлечения оправки, станции пропитки связующим, станции хранения и дозации, системы дозации песка для GRE труб).
Автоматизированная выкладка (системы портального типа, системы на базе многофункционального роботизированного комплекса).
Печи полимеризации (модульные, стационарные, тоннельного типа).
Станции полимеризации/отверждения (станции поверхностного отверждения, станции частичного и полного отверждения).
Линии для производства препрегов (линии для производства препрегов на базе растворных связующих, линии для производства препрегов с использованием расплавов смол, линии для производства препрегов на базе термопластов (PEEK).
Автоклавы.
Оборудование для технологий безавтоклавного отверждения.
Оборудование для неразрушающего контроля.
RTM
Системы лазерного проецирования и разметки.
Прессовое оборудование.
Механическая обработка деталей из композитных материалов.
Системы раскроя препрегов и сухих тканей.
Плетельные технологии (Braiding).
Линии производства углеволокна.

Технология производства
Карбон-препрег — это углепластик, которому не дали до конца затвердеть: волокна или ткань пропитывают эпоксидной смолой, полученный частично отвержденный материал помещают в холодильник, где он находится до 30 суток без полного отверждения. Препрег — полуфабрикат хранят в холодильниках до начала сборки. Рабочим, которые собирают лыжи, приходится действовать быстро: при комнатной температуре препрег начинает твердеть и всего через час с небольшим становится жестким и уже непригодным для сборки. Работать с препрегом гораздо удобнее, чем с сухими волокнами или тканью. Кроме того, не нужно точно дозировать и размазывать эпоксидную смолу, а потом убирать излишки: все это уже сделано при подготовке препрега.

Гидравлический пресс ESLS-400D – 1 250 000
Системы раскроя препрегов – 3 700 000
Автоклав – 402 400
Мощный герметиный сосуд(2) – 408 000
Вакуумный насос(2) – 52 000
Установка для пропитки – 80 600
Холодильная камера хранения – 89 600
Итого: 6 442 600

Оборудование
ГП ESLS-400D – 45 кВт х 3.6 = 162 руб/час
Системы РП – 11 кВт х 3.6=39.6 руб/час
Автоклав – 0.2 кВт х 3.6= 0.72 руб/час
Вакуумный насос – 0.02 кВт х 3.6=0.072 руб/час х 2 = 0,144 руб/час
Установка для пропитки – 1.5 кВт х 3.6=5.4 руб/час
Холодильная камера – 1.3 кВт х 3.6=4.68 руб/час
Сосуд – 0.52 кВт х 3.6=1,872 руб/час х 2 = 3,744 руб/час
Итого: 256, 28 руб/час =>
56 381, 6 руб/мес
Сырье
Углеродное волокно – 3000 руб/кг
Эпоксидная смола – 160 руб/кг
Сердечник - 390
Металлические канты - 260
Крепления для лыж – 199

Режим работы

Режим работы и з/п сотрудников
Работники
Директор
Начальник цеха
Наладчик оборудования(2)
Грузчик-упаковщик(2)
Руководитель отдела закупок
Мерчендайзер по ценовым предложениям
Технолог(2)
Заработная плата
80 000 т.р. Мес.
50 000 т.р. Мес.
30 000 т.р. Мес.
22 000 т.р. Мес.
58 000 т.р. Мес.
27 000 т.р. Мес.
44 000 т.р. Мес.
Итого: 407 000 руб/мес.
Отчисления 30,2 % =122 914
руб/мес

Поскольку в смене 7 часов, а в час производится 10 пар продукции, то производительность в смену составит:
10×7=70 пар
Производительность в месяц составит:
70×22=1 540 пар.
Соответственно производительность в год составит:
1 540 × 12 = 18 480.
Стоимость реализации 1 пары составляет 10 000 рублей.
Ежемесячная выручка составит
15 000×1 540= 23 100 000руб.
Выделяем на фонд оплаты труда в месяц 5% от выручки, что составляет в среднем 77 000р.
Стоимость единицы продукции 1 пары составит:
77 000/1 540=50руб.
Соответственно стоимость 70 пар составит:
50×70=3 500руб.
Страховые взносы составляют 30,2% от заработной платы основного персонала, что составит :
50×0,302=15,1.

Переменные затраты

Расчеты
Электроэнергия: 1/10 х 256, 28 руб/час = 25, 63 руб / ед. продукции
Сырье: 2 сердечника + 2 крепления для лыж + 600 г. волокна + 300 г. смолы + 2 металлические канты = 3 546 руб

Постоянные затраты

Расчет
АУП: 215 000 х 12 = 2 580 000
СВ: 2 580 000 х 0, 302 = 779 160
Амортизация оборудования = 6 442 600 / 5 лет = 1 288 520
Реклама: Наружная дверь на станциях метро пл.Тукая, Северный вокзал, Проспект победы + 100% прайм 10 сек на 1 канале = 774 000 = 1 122 000
Налог на имущество: 6 442 600 х 0, 022 = 141 737, 2
Кредит: 17000000 рублей на 36 месяцев = 574 480,77
Накладные расходы: 648 589, 8

Полная себестоимость за единицу продукции
Тб = 7 134 487, 77/(15 000 - 3 636, 73)=637

Движение денежных потоков

Чистый дисконтированный доход
1)ПР = (187 110 000 — 72 577 010,13)*0.8 = 91 626 391,9
NPV1=(91 626 391,9+1 288 520)/(1+0.1)0- 38 000 000/(1+0.1)0=54 914 911,9
2)ПР=(277 200 000-97 609 993,66)*0.8= 143 672 004,8
NPV2=54 914 911,9+(143 672 004,8+1 288 520)/(1+0.1)1=186 697 207,2
3)ПР=(277 200 000-95 547 726,95)*0.8=145 321 818,44
NPV3=186 697 207,2+(145 321 818,44+1 288 520)/(1+0.1)2=307 862 776,16
4)ПР=(277 200 000-94 654 473, 54)*0,8= 146 036 421, 168
NPV4=307 862 776,16+(146 036 421, 168)/(1 + 0.1)3 = 417 582 100, 85

5)NPV6=417 582 100, 85+(146 036 421, 168)/(1 + 0.1)4 = 517 326 941, 48
6)NPV7=517 326 941, 48+(146 036 421, 168)/(1 + 0.1)5 =608 004 069, 33
7)NPV8=608 004 069, 33+(146 036 421, 168)/(1 + 0.1)6 =690 437 821, 92
Вывод: Поскольку величина чистого дисконтированного дохода с течением времени увеличивается, то можно говорить о целесообразности проекта.

Индекс доходности
PI=∑ ((Пр+А)/ (1+0, 1) n)/ ∑ (I/ (1+0, 1) n)
PI=(690 437 821, 92+38 000 000)/38 000 000= 19, 2
Вывод: Значение индекса доходности говорит о том, что наш проект рентабелен, на один рубль вложенных средств дисконтированная прибыль составит 19.2 рублей.

Расчет чистого дисконтированного дохода при ставке дисконтирования 0%
1)ПР = (187 110 000 — 72 577 010,13)*0.8 = 91 626 391,9
NPV1=(91 626 391,9+1 288 520)/(1+0)0- 38 000 000/(1+0.1)0=54 914 911,9
2)ПР=(277 200 000-97 609 993,66)*0.8= 143 672 004,8
NPV2=54 914 911,9+(143 672 004,8+1 288 520)/(1+0)1=199 875 436, 7
3)ПР=(277 200 000-95 547 726,95)*0.8=145 321 818,44
NPV3=199 875 436, 7+(145 321 818,44+1 288 520)/(1+0)2=346 485 775, 14
4)ПР=(277 200 000-94 654 473, 54)*0,8= 146 036 421, 168
NPV4=346 485 775, 14+(146 036 421, 168)/(1 + 0)3 = 492 522 196, 31

5)NPV6=492 522 196, 31+(146 036 421, 168)/(1 + 0)4 = 638 558 617, 48
6)NPV7=638 558 617, 48+(146 036 421, 168)/(1 + 0)5 =784 595 038, 64
7)NPV8=784 595 038, 64+(146 036 421, 168)/(1 + 0)6 =930 631 459, 81
Расчет чистого дисконтированного дохода при ставке дисконтирования 35%
1)ПР = (187 110 000 — 72 577 010,13)*0.8 = 91 626 391,9
NPV1=(91 626 391,9+1 288 520)/(1+0,35)0- 38 000 000/(1+0,35)0=54 914 911,9
2)ПР=(277 200 000-97 609 993,66)*0.8= 143 672 004,8
NPV2=54 914 911,9+(143 672 004,8+1 288 520)/(1+0,35)1=162 293 078, 42

3)ПР=(277 200 000-95 547 726,95)*0.8=145 321 818,44
NPV3=162 293 078, 42+(145 321 818,44+1 288 520)/(1+0,35)2=242 737 708, 56
4)ПР=(277 200 000-94 654 473, 54)*0,8= 146 036 421, 168
NPV4=242 737 708, 56+(146 036 421, 168)/(1 + 0,35)3 = 300 873 733, 01
5)NPV6=300 873 733, 01+(146 036 421, 168)/(1 + 0,35)4 = 344 840 659, 51
6)NPV7=344 840 659, 51+(146 036 421, 168)/(1 + 0,35)5 = 377 408 753, 21
7)NPV8=377 408 753, 21+(146 036 421, 168)/(1 + 0,35)6 =401 533 267, 06
Расчет чистого дисконтированного дохода при ставке дисконтирования 2700%
1)ПР = (187 110 000 — 72 577 010,13)*0.8 = 91 626 391,9
NPV1=(91 626 391,9+1 288 520)/(1+27)0- 38 000 000/(1+27)0=54 914 911,9

2)ПР=(277 200 000-97 609 993,66)*0.8= 143 672 004,8
NPV2=54 914 911,9+(143 672 004,8+1 288 520)/(1+27)1=60 092 073,5
3)ПР=(277 200 000-95 547 726,95)*0.8=145 321 818,44
NPV3=60 092 073,5+(145 321 818,44+1 288 520)/(1+27)2=60 279 076, 48
4)ПР=(277 200 000-94 654 473, 54)*0,8= 146 036 421, 168
NPV4=60 279 076, 48+(146 036 421, 168)/(1 + 27)3 = 60 285 729, 01
5)NPV6=60 285 729, 01+(146 036 421, 168)/(1 + 27)4 = 60 285 966,6
6)NPV7=60 285 966,6+(146 036 421, 168)/(1 + 27)5 =60 285 975,1
7)NPV8=60 285 975,1+(146 036 421, 168)/(1 + 27)6 =60 285 975, 4

Расчет чистого дисконтированного дохода при ставке дисконтирования 2800%
1)ПР = (187 110 000 — 72 577 010,13)*0.8 = 91 626 391,9
NPV1=(91 626 391,9+1 288 520)/(1+28)0- 38 000 000/(1+28)0=54 914 911,9
2)ПР=(277 200 000-97 609 993,66)*0.8= 143 672 004,8
NPV2=54 914 911,9+(143 672 004,8+1 288 520)/(1+28)1=59 913 550, 7
3)ПР=(277 200 000-95 547 726,95)*0.8=145 321 818,44
NPV3=59 913 550, 7+(145 321 818,44+1 288 520)/(1+28)2=60 087 879, 3
4)ПР=(277 200 000-94 654 473, 54)*0,8= 146 036 421, 168
NPV4=60 087 879, 3 +(146 036 421, 168)/(1 + 28)3 = 60 093 867, 1

5)NPV6=60 093 867, 1+(146 036 421, 168)/(1 + 28)4 = 60 094 073,6
6)NPV7=60 094 073,6+(146 036 421, 168)/(1 + 28)5 =60 094 080, 72
7)NPV8=60 094 080, 72+(146 036 421, 168)/(1 + 28)6 =60 285 975, 4
IRR
IRR=28+(60 285 975, 4*(28-27))/(60 285 975, 4-22 285 975, 4) = 29, 5865=2958,65%

Внутренняя норма рентабельности

Рассчет чистой прибыли
Стоимость 1 пары карбоновых лыж составляет 15 000 рублей. Поскольку годовая производительность составляет 18 480 пар, то ежегодная выручка равна 277 200 000 руб.
Себестоимость готовой продукции из расчетов в п.3 составляет 4 022, 73 рубль. Соответственно годовая себестоимость составит:
18 480*4 022,73 = 74 340 050, 4 руб.
Посчитаем налог с прибыли:
(277 200 000 - 74 340 050, 4)×0,2= 40 571 989, 92 руб.
Соответственно чистая прибыль составит:
277 200 000 - 74 340 050, 4 - 40 571 989, 92 =162 287 959, 68 рублей.