Страховое дело. Лекция 3

Введение в проблематику
Практическая сторона функционирования страхового фонда страховщика находит выражение в страховых правоотношениях, которые складываются между их участниками: страховщиками и страхователями, а также страховыми посредниками.
Страховые правоотношения основываются на материальных условиях бы­тия.
Совокупность общеобязательных правил поведения (норм) страхователя и страховщика, установленных или санкциониро­ванных государством, составляет страховое право.

Принципы страховых правоотношений:
Метод гражданско-правового регулирования страховых отношений основан на следующих принципах (Гражданский кодекс РФ, ст. 1):
1) юридического равенства всех участников гражданских правоотношений;
2) неприкосновенности собственности каждого субъекта;
3) свободы договора (автономии воли, волеизъявления участников гражданских правоотношений);
4) невмешательства в частные дела;
5) беспрепятственного осуществления гражданских прав;
6) восстановления нарушенных прав;
7) судебной защиты нарушенного права.
Из принципов гражданского права следует, что оно должно быть единым, общим для всех уровней рыночного хозяйства – от государственного до предпринимательского, в том числе индивидуального.

Основные источники Страхового права РФ.
• Конституция РФ;
• Федеральный закон РФ «Об организации страхового дела в РФ»;
• Указ Президента РФ «О системе государственных органов исполнительной власти»;
• Указ Президента РФ «О структуре федеральных органов исполнительной власти»;
• Постановления Правительства РФ и другие нормативные акты.

Гражданское право
Гражданское право регламентирует порядок заключения и действия договора страхования, порядок создания и ликвидации страховщиков, страховых посредников и т.д.
Правовыми источниками гражданского права в области страхового дела являются:
Гражданский кодекс РФ;
Федеральный Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ»;
Кодекс торгового мореплавания РФ;
Закон РФ «О медицинском страховании граждан в РФ»;
Указ Президента РФ «О государственном обязательном страховании пассажиров» и другие правовые акты.

Административное право
Административное право является важнейшим инструментом надзора за страховой деятельностью, регулирующим отношения между страховщиками, страховыми брокерами и государством.
Основными источниками административного права являются:
• Федеральный закон РФ «Об организации страхового дела в РФ»;
• Правила формирования страховых резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни;
• Правила размещения страховых резервов;
• Положение о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств;
• Положение о порядке дачи предписания, ограничения, приостановления и отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности;
• Временное положение о порядке ведения реестра страховых брокеров, осуществляющих свою деятельность на территории РФ;
• Положение по бухгалтерскому учету финансово-хозяйственной деятельности страховых организаций и инструкции по его применению и ряд других документов.

Финансовое право
Финансовое право регламентирует отношения между страховыми компаниями, страхователями и государством по поводу определения состава затрат субъектов страховых отношений, порядка налогообложения страховых организаций и страхователей в связи с проведением страховых операций, формирования и размещения страховых резервов, ведения бухгалтерского учета, составления финансовой отчетности. Основными правовыми источниками являются:
• Налоговый кодекс РФ;
• Федеральный закон РФ «Об организации страхового дела в РФ»;
• План счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и Инструкция по его применению;
• Дополнения и особенности применения страховыми организациями Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и Инструкции по его применению;
• Правила формирования страховых резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни и другие нормативные акты.

Международное право
Международное право регламентирует отношения между участниками страхового рынка и зарубежными партнерами. Особое значение имеет для развития страхования в системе международных экономических отношений, в сфере внешнеэкономической деятельности. Основными правовыми источниками являются международные соглашения, конвенции, договоры.

В РФ складывается трехступенчатая юридическая основа регулирования страхового дела:
первая и высшая ступень – гражданское право;
вторая ступень – специальное (отраслевое) законодательство;
третья ступень – подзаконные нормативные документы министерств и ведомств.

ПЕРВАЯ СТУПЕНЬ - ГРАЖДАНСКИЙ КОДЕКС РФ В ДВУХ ЧАСТЯХ
Часть 1 Гражданского кодекса РФ (ГК РФ) введена в действие с 1 января 1995 г., часть II – с 1 марта 1996 г.
ГК РФ является главным юридическим регулятором всего рыночного хозяйства, устанавливающим границы обязанностей, прав и полномочий субъектов этого хозяйства, т.е. рамочные условия (по западной терминологии).
Предназначение первой ступени состоит в том, чтобы поставить всех субъектов различных отраслей рыночного хозяйства страны в одинаково равное положение. Так, общегражданское законодательство обеспечивает:
1) единообразное толкование прав и обязанностей для всех субъектов рыночного хозяйства по самым важным принципиальным проблемам предпринимательства;
2) одинаковое для предпринимателей всех отраслей экономики определение:
предпринимательской коммерческой деятельности как преследующей в качестве основной цели производство и присвоение предпринимателями прибыли;
организационно-правовых форм предпринимательской деятельности;
3) строгую обязательность государственного лицензирования особо важных видов производства материальных благ, услуг и т.д.

ВТОРАЯ СТУПЕНЬ - СПЕЦИАЛЬНОЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО
Специальные законы регулируют функционирование лишь одной отрасли экономики, например, страхования, сельского хозяйства, легкой промышленности и т.д.
К специальному законодательству согласно ГК РФ относятся также указы Президента и постановления Правительства РФ, имеющие отраслевое значение для страны и за ее пределами.
Особое место во второй ступени занимает закон РФ «О страховании», принятый 27.11.92 и вступивший в силу с 12.01.93. Его особенность не в том, что такой закон впервые принят в нашей стране, а в том, что он имеет для страховой отрасли конституирующий статус:
1) сразу после введения в действие стал базой для создания других специальных законов, указов Президента и постановлений Правительства, подзаконных актов по всем аспектам страхового дела;
2) обеспечил правовую защиту интересов всех субъектов страхового рынка;
3) дал трактовку содержания важнейших понятий страхового дела, важных для национального страхового рынка и его интеграции с международным страховым рынком. При этом закон определил специфику договора страхования в отличие от договоров в других сферах предпринимательства;
4) определил компетенцию органа по государственному регулированию страхового рынка РФ и т.д.

ВТОРАЯ СТУПЕНЬ - СПЕЦИАЛЬНОЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО
С 1 января 1998 г. этот закон (закон РФ «О страховании» от 27.11.92) переименован в закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
Новый закон вносит в организацию страхового дела ряд изменений.
Необходимо отметить, что если общегражданское законодательство обычно определяет генеральные принципы, регламентирующие, например, содержание, форму письменного обеспечения сделок во всех сферах бизнеса в виде договоров, соглашений, контрактов и т.д., то специальное страховое законодательство трансформирует эти генеральные принципы и другие положения ГК РФ на специфический язык страховой отрасли, который исторически возник и сложился в ней и который значительно отличается от языка всех других отраслей экономики.

ТРЕТЬЯ СТУПЕНЬ - ПОДЗАКОННЫЕ АКТЫ
Третья ступень представлена постановлениями, распоряжениями, рекомендациями, правилами, инструкциями и другими документами, разрабатываемыми министерствами и ведомствами.
Их роль – разъяснить подробно и понятно порядок использования отдельных положений актов первых двух ступеней.
Через третью ступень акты первой и второй ступеней переводятся страховщиками на уровень хозяйственного механизма, т.е. на уровень рабочих документов, непосредственно обеспечивающих страховые сделки и экономические отношения, вытекающие из них.
Каждый страховщик (страховая фирма) на основе гражданско-правовых (юридических) актов получает, в частности:
1) строго определенный круг обязанностей и прав;
2) полномочия по трансформированию этих обязанностей и прав применительно к особенностям своей деятельности в такие рабочие документы, как:
общие условия и правила страхования;
заявление на страхование;
договор страхования;
страховой полис (сертификат, свидетельство);
страховой акт и др.

Рабочие документы страховщика
Общие условия и правила страхования – обычно два отдельных документа, но в настоящее время чаще всего страховщики пользуются только правилами страхования.
Общие условия действительности сделки были оговорены в ст. 15 закона РФ «О страховании»; обязанность страховщика ознакомить страхователя с правилами страхования была предусмотрена в ст. 17 этого закона.
Если у страховщика имеются оба названных документа, то правила страхования отличаются тем, что они конкретизируют общие условия страхования, а также содержат ограничения (оговорки, исключения) по важнейшим условиям страховой сделки:
субъектам страхования,
объектам страхования,
объему страховой ответственности и др.

Рабочие документы страховщика
Необходимость подачи заявления на страхование была оговорена в законе РФ «О страховании» (ст. 16, п. 1); в ГК РФ (ст. 940, п. 2).
В заявлении должна содержаться:
оценка риска,
полномочия страхователя по способам уплаты страхового взноса
иные необходимые экономические показатели сделки.
Однако подача заявления является лишь формальным началом страховой сделки, потому что согласно правилам страхования после подачи заявления страхователь и страховщик имеют несколько дней для принятия окончательного решения о сделке.
Страхователь, возможно, наведет еще раз справки о страховщике, а страховщик в это время проверит правильность данных, записанных страхователем в заявлении. И только по завершении этого срока (например, пяти дней), когда стороны подпишут договор страхования и страхователь уплатит страховые взносы, сделка вступит в реальное, т.е. экономическое, начало, так как у сторон наступает время экономической ответственности друг перед другом согласно совместно подписанному и оплаченному страхователем договору страхования.

Рабочие документы страховщика
Договор страхования, его принципы, содержание и оформление регулируются ГК РФ, общими условиями и правилами страхования.
В договоре страхования отражены основные шаги, обеспечивающие реализацию страхования непосредственно на уровне страхователя и страховщика.
В частности, в нем указываются:
1) цели его заключения;
2) основные принципы страхования по данному виду;
3) субъекты страхования;
4) объекты, подлежащие и не подлежащие страхованию;
5) объем страховой ответственности (перечень страховых случаев и причин, их вызвавших, принимаемых и не принимаемых на страхование);
6) права и обязанности сторон;
7) размеры финансовых показателей по данной страховой сделке (страховая сумма, взносы, выплаты и т.д.);
8) временные границы начала и конца действия договора страхования, порядок его прекращения, в том числе досрочного;
9) недействительность договора страхования и порядок разрешения споров по нему.

Договор страхования пример

Рабочие документы страховщика
Страховой полис (сертификат, свидетельство) – документ страховщика, подтверждающий юридически заключение со страхователем договора страхования; являющийся долговым свидетельством обязательств сторон страховой сделки.
В полисе приводятся все важнейшие юридические характеристики сторон и экономические показатели сделки. Выдается он на руки страхователю после уплаты им страховых взносов.

Рабочие документы страховщика
Страховой акт – документ, составляемый только страховщиком либо уполномоченным им лицом, подтверждающий факт и обстоятельства совершения страхового случая и являющийся основанием для исчисления ущерба и выплаты страхового возмещения или обеспечения страхователю.