Требования к управленческим системам для применения  «Базеля II» в российском банке

ФБК, основана в 1990 году
Членство в международной ассоциации PKF.
Ассоциация PKF объединяет около 380 национальных аудиторско-консалтинговых компаний, работающих более чем в 119 странах и использующих единые методики и стандарты качества.
Более 800 сотрудников, из них:
97 аттестованных специалиста по аудиту
33 имеют международную квалификацию (ACCA, IAB)
Участник проектов, финансируемым МБРР, ЕБРР, ТАСИС, ЮНЕСКО, DFID (Великобритания)

Требования к управленческим системам для применения «Базеля II» в российском банке
Задача
Базель II - поставил задачу, которою необходимо решить как «Бизнесу» так и «Технологу» Банка.
Правильный выбор «технологии перехода» на Б2 – долгосрочные выгоды.
Неправильный выбор – только усилит требования и ожидания «Бизнеса» от информационных систем.
По оценкам западных экспертов до 30% инвестиций финансовых институтов в IT-решения – оцениваются как потери для них!1
1 Guillermo Kopp, TowerGroup Bank Systems & Technology ‑:BO1@L 19, 2004

Требования к управленческим системам для применения «Базеля II» в российском банке
Задача
По оценкам западных экспертов до 30% инвестиций финансовых институтов в IT-решения – оцениваются как потери для них! 1
Вывод – необходим правильный архитектурный подход к системе управления рисками.
По нашему мнению архитектура такой системы должна соответствовать определенным требованиям.
1 Guillermo Kopp, TowerGroup Bank Systems & Technology ‑:BO1@L 19, 2004

Требования к управленческим системам для применения «Базеля II» в российском банке
Архитектура
Условно построение архитектуры можно рассматривать на
трех уровнях:
Архитектура данных –объединение разрозненных данных в общую базу данных.
Технологическая архитектура – возможность консолидации данных, обеспечения безопасности и масштабируемости, надежная инфраструктура, поддерживающая объединенные данные и прикладную архитектуру.
Прикладная архитектура – достаточный для решения поставленных задач управления рисками набор прикладных программ.

Требования к управленческим системам для применения «Базеля II» в российском банке
Архитектура данных
Каждый компонент Б2 основан на массивах данных:
взвешенные по риску активы, требования к капиталу, надзор,
рыночная дисциплина и раскрытие информации.
Б2 требует хранить полную базу о событиях, повлекших операционные убытки, потери по кредитам и другим финансовым инструментам
В рамках продвинутого подхода Банк должен иметь исторические данные о результатах измерений и стресс-тестирования внутренних моделей:
для Банка, использующего для расчета коэффициента достаточности капитала в соответствии с Компонентом I c использованием продвинутого подхода на основе внутренних рейтингов (AIRB), необходимы данные о дефолтах за семь лет;

Требования к управленческим системам для применения «Базеля II» в российском банке
Архитектура данных
В рамках стресс-тестирования банку необходимо хранить результаты измерений, полученные моделью на основе внутренних рейтингов в различных экономических сценариях.
Вывод: подход к построению архитектуры данных системы
управления должен обеспечивать эффективное и
достаточное хранение текущих и исторических данных.

Требования к управленческим системам для применения «Базеля II» в российском банке
Технологическая архитектура
Управление, контроль, технологический процесс и
встроенная обратная связь:
Б2 требует, чтобы банки демонстрировали, что у них есть соответствующие процедуры по управлению рисками;
система в рамках Б2 должна обеспечивать построение матрицы рисков маппированной на соответствующие процедуры по их контролю;
такая система должна быть интегрирована с системой управленческой отчетности;
должны быть определены автоматические процессы и расчет индикаторов на основе которых система стимулирует сотрудников (KPI);
возможность организовать аудит и мониторинг системы контроля, а также процедур по оценке системы управления рисками.

Требования к управленческим системам для применения «Базеля II» в российском банке
Технологическая архитектура
Координация процессов
в составе системы все приложения должны работать связанно;
различные вычисления требуют данные из разных систем обработки процессов (фронт-офис, бэк-офис, риск-области);
необходима синхронизация системы управления рисками и систем бухгалтерского учета;
система должна обеспечивать выгрузку данных для дальнейшей обработки внешними (третьими) приложениями;
важно элиминировать административное воздействие менеджмента Банка на систему

Требования к управленческим системам для применения «Базеля II» в российском банке
Прикладная архитектура
Прикладные модули, включающие:
кредитный модуль. Расчет и моделирование вероятности дефолта (PD), приносящий убыток неплатеж (LGD), Стоимость под риском дефолта (EAD), для расчета взвешенных на риск активов;
модуль по операционным рискам с возможностью фиксации на начальной стадии событий приведших с операционным убыткам и позволяющий модулировать сигналы сотрудникам риск – подразделения, а также последующего построения базы «знаний» для управления путем предотвращения, контроля или измерения таких событий. Этот модуль и база «знаний» будет использоваться для управления операционным риском в рамках продвинутого подхода по измерению операционного риска, предложенного в Б2 (AMA);

Требования к управленческим системам для применения «Базеля II» в российском банке
Прикладная архитектура
Прикладные модули, включающие:
модуль по моделированию и анализу рыночного риска торгового портфеля на основе индивидуальной оценки VaR;
модуль управления активами и пассивами, моделирующий структурный риск банковского баланса, в соответствии с Компонентом II Б2, включая такие элементы как риск процентной ставки, риск ликвидности и анализ денежных потоков;
модуль, который использует расчет взвешенных по риску активов для расчета (RWA) «расхода» капитала;

Требования к управленческим системам для применения «Базеля II» в российском банке
Прикладная архитектура
Прикладные модули, включающие:
приложение по финансовому и управленческому учету, которое должно раскрывать информацию в соответствии с требованиями по раскрытию рыночной дисциплины, изложенными в Компоненте 3, а также может быть совместимо для раскрытия информации в соответствии с МСФО, Сарбейнса-Оксли, ГААП;
модуль риск-адаптированных показателей оценки (RAPM), для развития банком систем динамического анализа риска, аллокации капитала, оценки производительности и менеджмента на всех уровнях банка от бизнеса до сотрудников, работающих с клиентами.

Требования к управленческим системам для применения «Базеля II» в российском банке
Эффект от правильного построения решения и задача
Упрощение и ускорение процесса кредитования;
Бизнес может «потрогать» инструменты управления, которые повышают деловую ответственность;
Динамический контроль и контроль в реальном времени, что уменьшает операционные риски;
Упрощение деловых и производственных процессов, что повышает эффективность;
Модульность системы и целостность данных обеспечивают интеграцию управления рисками путем нанесения на карту всех типов сделок и всех типов рисков;
База «знаний» со стандартами определений и индикаторов риска устанавливают фундамент в управлении операционными рисками;
Существование «приборной панели» с индикаторами о всевозможных показателях и функциях системы управления.
Сложность внедрения рассмотренных компонентов в полном объеме не должна быть недооценена. Банки должны уже были составить «дорожную карту» и приступить к автоматизации как можно раньше.

Требования к управленческим системам для применения «Базеля II» в российском банке
Сотрудничество компетентных специалистов
Проблемы масштабности и сложности построения управленческой системы для
применения Б2 по нашему мнению можно решить путем создания триумвирата
специалистов, имеющих лучшую компетенцию и практику, каждый в свой области:
Группа компаний ФБК - в области разработки методик оценки и управления рисками с учетом деятельности каждого банка в РФ. Ответственна за разработку оригинальных и/или настройку локализованных методик оценки рисков (Risk Engine), тестирование методик и процессов в системе (Workflow back-test).
Компания «Диасофт» - реализация проекта по построению, внедрению и сопровождению систем риск-менеджмента в банке на основе принципов Базель II. Ответственна за внедрение максимально кастамизированного, основанного на архитектурном подходе интеграционного решения на основе решения Diasoft FA#.
Компания IBM – мировой лидер в области построения управленческих систем при переходе на Б2 (IBM Basel Solution на IBM BDW), а также имеющая успешный опыт по внедрению своих решений в сотрудничестве с вендорами предоставляющими интеграционное программное обеспечение и консультантами по управленческим решениям и анализу рисков.

Требования к управленческим системам для применения «Базеля II» в российском банке
Архитектура поддержки решения