Управление ликвидностью банка

План
1. Платежеспособность банка.
2. Понятие ликвидности банка.
3. Показатели оценки ликвидности банка.
4. Управление банковской ликвидностью.

Нормативные акты:
Инструкция 110-И
Письмо ЦБ РФ №139-Т от 27.07.2000 г.

Литература:
Мамонова И. О соотношении ликвидности и платежеспособности банка //Бизнес и банки, 2007, №38
Кузнецова Л., Кутузова Н. Платежеспособность и ликвидность: уточнение понятий//Деньги и кредит, 2007, №8
Курников А. Метод устранения недостатков централизованного управления ликвидностью//Банковское дело, 2007, №8

Платежеспособность – способность отвечать по своим обязательствам, как балансовым, так и забалансовым.

К банкам применимо понятие только относительной, условной платежеспособности:
Условие – привлеченные и размещенные средства будут соответствовать договорным срокам.

Внешние признаки утраты платежеспособности банка:
Отсутствие средств на корреспондентском счете
Прекращение платежей по счетам клиентов или задержки
Возможно, рост задолженности по МБК

Платежеспособным является такой банк, у которого совокупные активы превышают обязательства банка.
Активы > Обязательства

При этом возникают проблемы:
Правильность оценки А и П ( их рыночная стоимость);
Адекватная оценка рисков А и П;
Выявление скрытых убытков, недосозданных резервов и т.д.

Ликвидность банка – способность своевременно и в полной сумме отвечать по своим обязательствам и поддерживать это состояние в перспективе, определяемая:
структурой А по степени реализуемости;
структурой П по степени срочности;
сбалансированностью А и П по суммам и срокам

Активы банка по степени реализуемости:
Активы мгновенной ликвидности;
Активы текущей ликвидности;
Активы среднесрочной ликвидности;
Трудноликвидные активы;
Неликвидные активы

Пассивы по степени срочности:
Обязательства до востребования;
Текущие обязательства;
Обязательства среднесрочные;
Обязательства долгосрочные;
Постоянные пассивы

Сбалансированность по суммам и срокам:
Не означает полного совпадения;
В краткосрочном периоде – избыток ликвидности, в долгосрочном – дефицит;
Постоянный мониторинг.

Нормативные показатели ликвидности
(Инструкция 110-И):
Н2 - норматив мгновенной ликвидности
Н3 - норматив текущей ликвидности
Н4 - норматив долгосрочной ликвидности

Нормативы, направленные на ограничение риска несбалансированной ликвидности:
Н6 -максимальный риск на 1 заемщика;
Н7 -максимальный размер крупных
кредитных рисков;
Н9.1 -максимальный риск на 1 участника (акционера);
Н10.1 -максимальный риск инсайдеров;
Н12 - использование СС для приобретения акций и долей

Оценочные показатели ликвидности:
Показатели доли группы А по реализуемости в совокупных А;
Показатели доли группы П по срочности в совокупных П;
Показатели соотношения соответствующих групп А и П
Другие

Внешнее регулирование ликвидности
Экономические нормативы и их применение
Режим функционирования корсчетов и кассы
Рефинансирование и депозиты ЦБ
Операции ЦБ на открытых рынках
НОР и система их усреднения
Контроль за внутренней системой управления ликвидностью

Документ о политике в сфере управления ликвидностью
Орг.структура подразделений, их функции. КУАП, СВК. Информационная система
Методы расчета потребности в ликвидных средствах и предельные величины + -
Методы анализа и прогноза. Сценарии
Процедуры принятия УР
Меры по преодолению негативных тенденций и восстановлению

Задачи внутреннего управления ликвидностью:
Удовлетворение спроса на кредиты;
Удовлетворение пожеланий по изъятию вкладов;
Неутрата средств за счет неприбыльной продажи активов;
Ограничение стоимости привлеченных ресурсов;
Демонстрация рынку стабильности банка

Расчет необходимой суммы ликвидных средств
Основан на понятии «потока» средств
Используется «Отчет о движении денежных средств» по МСФО
Результат притока и оттока средств по основной, инвестиционной и финансовой деятельности

Сигналы неблагополучия:
Нарушает требования ЦБ?
Платит более высокие проценты по вкладам, чем сравнимые банки?
Теряет ли депозиты?
Вынужден продавать активы?
Может ли удовлетворить все «хорошие» кредитные заявки?

Коэффициентный метод
Расчет обязательных и дополнительных коэффициентов
Анализ отклонений от нормативных и рекомендованных значений
Анализ факторов, вызвавших отклонения
Разработка мер

Метод управления на основе денежных потоков (разрывов в сроках)
Анализ абсолютных значений дефицита и избытка по периодам
Расчет относительных значений
Анализ факторов, их вызвавших
Разработка мер

Позиция ликвидности

В идеале:
Коэффициентный метод
Метод денежных потоков
Наличие сценариев – базового, локально-кризисного, общекризисного

Риск несбалансированной ликвидности – комплексный риск.
Цель управления – снижение риска. Методы управления:
Общие – по отдельным элементам комплексного риска.
Специфические – в целом.

Стратегии управления ликвидностью:
Управление активами
Управление пассивами
Управление активами и пассивами (УАП)

Управление активами
Метод общего фонда средств
Метод конверсии активов

Стратегия управления пассивами
Метод управления резервной позицией
Метод управления кредитной позицией