Реализация инструмента Финансового Планирования на Армводоканале София Ованисян Армводоканал Хе

Почему возникла идея ИФПВ вообще?
Водоканалы ВЕКЦА остаются финансово слабыми, нестабильными, с недостаточным уровнем финансовых средств
Существует много причин подобной ситуации. Одна из главных – отсутствие средне- и долгосрочного финансового планирования
ПРОБЛЕМА
Внедрение подобной системы финансового планирования подразумевает наличие у водоканала практики систематического комплексного анализа всех финансово-экономических аспектов
Однако, такой систематизированный анализ возможен только при наличии инструмента финасового моделирования и планирования
РЕШЕНИЕ
Главной целью данного проекта и была разработка подобного Инструмента Финансового Планирования для Водоканалов (ИФПВ)
ИНСТРУМЕНТ РЕАЛИЗАЦИИ РЕШЕНИЯ

Основная схема очень проста
ВВОД ДАННЫХ
Компьютеризированная модель в формате Excel:
РАСЧЕТЫ МОДЕЛИ
ВЫВОД Результатов
Пользователь
Принятие решений, Отчеты, Мониторинг

Характеристики ИФПВ
Достаточно иметь основные навыки работы с компьютером. Удобна для пользователя и содержит руководство пользователя
Может быть расширена за счет добавления дополнительных модулей/таблиц
Может быть адаптирована к специфическим условиям стран ВЕКЦА (например разным налоговым режимам)
Возможность графического представления основных операционных и финансовых параметров
НАГЛЯДНОСТЬ
УНИВЕРСАЛЬНОСТЬ
РАСШИРЯЕМОСТЬ
ПРОСТОТА

Что из себя представляет Инструмент ФПВ?
Модель, состоящая из 34 взаимосвязанных таблиц (Excel)
Навигация по модели производится с помощью меню
Планируемый период – квартальная модель с возможностью прогноза на срок до 20 лет
Возможность расчета как в номинальных ценах, так и в ценах базового года
Раздельное представление информации по водоснабжению и водоотведению
Позволяет ввод «Исторических/Фактических» данных
Период «Исторических/Фактических» данных может быть модифицирован
Ввод данных в основном сконцентрирован в двух таблицах (упрощает процесс ввода и уменьшает возможность ошибок)
Так называемая «Overwrite» функция, позволяющая ввести данные вручную

Ввод данных -НИВ
Индексация затрат
Ввод данных -ИВ
Финансовая отчетность
Итоги и анализ
финансового дефицита
Водоснабжение
и
Водоотведение
Динамика
развития
спроса
Основные
фонды
Выручка
и
Оплата
Затраты
Модуль
ПКЗ
Финансиро
вание
Бюджет
Расчет тарифов
Оценка
приемлемости
тарифа
Налогообложение
и
Расчет финансовых показателей
Показатели деятельности

Структура
Активы водоканала
Потребители
Налоговая специфика
Потери воды
Бухгалтерская специфика
Структура платежей
Методика расчета и утверждения тарифов
Методика учета затрат
Инвестиционный план
Реализация на Армводоканале - проблемы

Анализ дефицита финансирования

Графический анализ параметров

Графический анализ параметров

Графический анализ параметров

Экономические данные
Инфляция
Обменный курс валюты
Процентные ставки
Доходы на человека и на семью
Население и домашние хозяйства
Данные по спросу на услуги
Водопотребление различными категориями потребителей
Сточные воды по различным категориям потребителей
Существующие нормативы потребления
Учет потребления
Данные по уровню услуг
Охват населения услугами водоснабжения и канализации
Наличные мощности для подьема и обработки воды
Наличные мощности для очистки сточных вод
Необходимый набор данных (1/3)

Технические условия и предположения
Возраст компонентов инфраструктуры (труб, насосов, и т.д.)
Уровен износа компонентов инфраструктуры
Существующий уровень услуг
Предположения относительно срока службы активов
Данные по капзатратам
План замены/ремонта/реконструкции активов
Капзатраты по категориям активов
Затраты на материал
Затраты на строительно-монтажные работы
Данные по Э&ТО
Цена на энергию и материалы
Затраты на персонал
Затраты на техобслуживание и ремонт
Административные и накладные затраты
Распределение затрат по группам потребителей
Распределение затрат на водоснабжение и канализацию
Необходимый набор данных (2/3)