Итоги финансово - хозяйственной деятельности отрасли за 2005 год

Объем бюджетного финансирования
Привлечение альтернативных источников
Наличие кредиторской и дебиторской задолженности
Объемы нецелевого использования бюджетных средств
Рациональное использование энергоресурсов
Совершенствование нормативно-правовой базы в части финансового обеспечения
Показатели, характеризующие финансовое состояние отрасли

Источники финансирования (тыс.руб.)

Доля бюджета отрасли в бюджете города Перми 2005 год

Структура расходной части бюджета отрасли в 2005 году (%)

Структура фонда материальных затрат

Удельный вес коммунальных расходов в бюджете отрасли

Доля централизованных средств в бюджете отрасли 2005 г.

Гкал
Свет
Квт/ч
Тепло
3
М
Вода

Энергосбережение
Необходим нормативный документ, позволяющий образовательному учреждению самостоятельно распределять сэкономленные средства на потреблении топливно-энергетических ресурсов.

Динамика децентрализации средств отрасли «Образование»

Расчет расходов на образовательные учреждения города Перми
ФОТ
ФОТ
ФМО

Проекты и приоритетные направления отрасли 2005 год

«Профицит» направленный развитие МТБ

«Профицит» направленный на материальное стимулирование работников

Средняя заработная плата работников отрасли «Образование» 2003-2005

Структура расходов внебюджетных источников (тыс.руб.)

Проведено проверок в 2005 году

Необоснованное использование средств

расходование средств при отсутствии оправдательных документов
завышение объемов выполненных работ, расценок; выполнение работ, не предусмотренных проектно-сметной документацией; направление средств на объекты (разработки, проекты) не включенные в адресные и целевые программы;
недостача материальных ценностей, приобретенных за счет бюджета;
расходование сверх норм, утвержденных в установленном порядке (норм возмещения командировочных расходов, норм на расходование бензины и т.п.);
просроченная дебиторская задолженность по перечисленным авансам за поставку товарно-материальных ценностей и оказание услуг;
заключение договоров на работы, не предусмотренные в бюджете (смете расходов), ведущие к потере бюджетных средств или имущества, являющегося государственной или муниципальной собственностью.
Виды нецелевого использования бюджетных средств

Целью перехода на казначейское исполнение бюджета является оптимизация процесса исполнения бюджета, повышение прозрачности и эффективности использования финансовых ресурсов

Открыть лицевой счет в казначействе
Получить установленный лимит финансирования
Получать выписки из лицевого счета
При казначейском исполнении бюджета бюджетополучателю
необходимо
Производить перераспределение средств между экономическими статьями при недостаточном лимите
Представлять документы на оплату расходов в пределах установленного лимита
Оплачивать работу по оплате расходы в пределах установленного лимита

Отсутствие средств на лицензирование
Отсутствие средств на капитальный ремонт
Низкая обеспеченность на обновление МТБ
Отсутствие мотивации у руководителей по экономии средств бюджета
Поиск источников для содержания здания
Скрытая поддержка МТБ за счет родителей
Стареющий имущественный комплекс
Бюджет
ОУ
Совершенствование деятельности
по оказанию дополнительных
Платных образовательных услуг
Единый норматив финансирования
Внедрение энергосберегающих
технологий
Поступление доходов от аренды
имущества в школу
Проблемы
Пути решения
Факторы, влияющие на финансовое благополучие учреждения