Общая характеристика выявления административных правонарушений при проведении таможенного контроля

ЛИТЕРАТУРА
Основная:
1.Россинский Б.В., Старилов Ю.Н.. Административное право: учебник 5-е изд., доп. – М.: Норма: Инфра-М, 2017.
2.Гречкина О.В.,Завьялов Н,В..Административно-процессуальная деятельность таможенных органов Российской Федерации. Учебное пособие. РИО, РТА 2018.
Дополнительная: 1.Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 N 195-ФЗ (с изм.) //"Собрание законодательства РФ", 07.01.2002, N 1 (ч. 1), ст. 1.
2.Зубач А.В., Сафоненков П.Н. Сафоненкова О.А.. Административно-юрисдикционная деятельность таможенных органов Российской Федерации: Учебное пособие. – М.- Издательство ЮРАЙТ, 2014.
3.А.В. Зубач, П.Н. Сафоненков. Выявление и основы расследования административных правонарушений,тнесенных к компетенции таможенных органов:Ученое пособие.-Санкт-Петербург,2013.
4.Правовые основы административно-юрисдикционной деятельности таможенных органов:Учебник.ЮРАЙТ,2016.
5.Административное принуждение, применяемое таможенными органами. Монография. Инфра-М, 2016.

ЛИТЕРАТУРА (продолжение)
6.Хомяков Л.Л., Завьялов Н.В., Березин Д.В., Методика административного расследования правонарушений в области таможенного дела: Учебное пособие, «ВНИИСТРОМ» 2017.
7. Хомяков Л.Л., Карпеченков М.Ю., Сидоров Е.И. Административная ответственность за нарушения в области таможенного дела. Учебное пособие. Издательский центр «Интермедия», Санкт-Петербург, 2015 г
8.Зубач А.В., Колесов В.А., Козловский А.Ю., Файфер В.А. Правовые и организационные основы производства по делам об административных правонарушениях, отнесенных к компетенции таможенных органов. Учебное пособие //РИО РТА 2007. 9.Приказ ФТС России от 02.12.2014 N 2344 "Об утверждении перечня должностных лицах таможенных органов Российской Федерации, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях и осуществлять административное задержание" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 14.01.2015 N 35540)
10.Письмо ФТС России от 29.12.2005 N 01-06/46772 "О направлении Методических рекомендаций по взаимодействию подразделений таможенных органов при выявлении административных правонарушений"

Таможенный контроль
совокупность совершаемых таможенными органами действий, направленных на проверку и (или) обеспечение соблюдения международных договоров и актов в сфере таможенного регулирования и законодательства государств-членов о таможенном регулировании;
(пп. 41 п.1 ст.2 ТК ЕАЭС)

Принципы проведения таможенного контроля
ТК контроль проводится в соответствии с ТЗ ТС и законодательством РФ о ТД (далее – З РФ о ТД);
выборность ТК;
использование только тех форм ТК, которые достаточны для обеспечения ТЗ ТС;
при выборе объектов и форм ТК используется СУР;
сотрудничество ТО РФ (ФТС России) с ТО иностранных государств в соответствии с МД в целях совершенствования ТК;
взаимодействие ТО с другими контролирующими государственными органами, участниками ВЭД и иными лицами, связанными с ВТД в целях повышения эффективности ТК;

продолжение
при проведении ТК не требуется каких-либо разрешений, предписаний, постановлений (исключительные случаи определенные в ТК ТС);
ТК проводится в зоне ТК, а также в других местах, определенных ТО.
ТО в пределах своей компетенции осуществляют иные виды контроля в т.ч. экспортный, валютный и радиационный( В 2011г. Постановлением Правительства РФ ТО переданы полномочия по осуществлению и иных видов гос. контроля).

Классификация таможенного контроля
по времени
Предварительный (до ввоза товаров на т/т ЕАЭС,в РФ);
Текущий (после ввоза Т и ТС МП и до их выпуска);
Последующий (проводимый после утраты Т статуса находящихся под ТК).

Классификация таможенного контроля
в зависимости от направления движения товаров
ТК ввозимых на территорию ЕАЭС товаров;
ТК вывозимых с территории ЕАЭС товаров.

Классификация таможенного контроля
в зависимости от объекта
ТК товаров;
ТК таможенных и иных документов;
ТК в отношении деятельности лиц, связанных с перемещением товаров;
ТКсооружений,помещений,предназначенных для использования в качестве СВХ, ТС,МБП и др.

Формы ТК (ст.322 ТК Союза)
получение объяснений;
проверка таможенных, иных документов и (или) сведений;
таможенный осмотр;
таможенный досмотр;
личный таможенный досмотр;
таможенный осмотр помещений и территорий;
таможенная проверка.
При выборе форм таможенного контроля используется система анализа и управления рисками

Протоколы об административных правонарушениях, предусмотренных КоАП РФ, составляются должностными лицами органов, уполномоченных рассматривать дела об административных правонарушениях в соответствии с главой 23 КоАП РФ, в пределах компетенции соответствующего органа.

Должностные лица таможенных органов уполномочены составлять протоколы –
об АП, предусмотренных
ст. 6.15;6.16;6.33; ч. 1 ст. 7.12; ч.4 ст.8.28.1;ст. 11.14; 11.15; 14.10; 14.50; ч. 1 ст. 15.6; ч. 2 ст. 15.7; ст.ст. 15.8; 15.9; ч.2ст.16.1; ч. 1 ст. 19.4; ч. 1 ст. 19.5; ст.ст.19.6; 19.7; ч.1 ст.19.26; ч. 2 ст. 20.23(КоАП РФ)

Критерий обстоятельств – основания возбуждения ДАП: (ст.28.1 КоАП РФ)
Поводами к возбуждению дела о НТП:
непосредственное обнаружение должностными лицами, уполномоченными составлять протоколы об административных правонарушениях, достаточных данных, указывающих на наличие события административного правонарушения;
поступившие из правоохранительных органов, а также из других государственных органов, органов местного самоуправления, от общественных объединений материалы, содержащие данные, указывающие на наличие события административного правонарушения;
сообщения и заявления физических и юридических лиц, а также сообщения в средствах массовой информации, содержащие данные, указывающие на наличие события административного правонарушения

Дело о НТП считается возбужденным с момента:
составления протокола осмотра места совершения административного правонарушения;
составления первого протокола о применении мер обеспечения производства по делу об административном правонарушении (ст.27.1 КоАП РФ) ;
составления протокола об АП или вынесения прокурором постановления о возбуждении дела об АП;
вынесения определения о возбуждении дела об АП при необходимости проведения административного расследования (ст. 28.7 КоАП РФ) ;
вынесения постановления по делу об АП в случае, предусмотренном ч. 1 ст.28.6 КоАП РФ.

Обстоятельства, исключающие производство по делу об административном правонарушении(9)
Отсутствие события АП;
Отсутствие состава АП, в т.ч. недостижение лицом на момент его совершения возраста (16), предусмотренного для привлечения к а/ответственности или невменяемость лица, совершившего противоправное действие(бездействие);
Действие лица в состоянии крайней необходимости;
Издание акта амнистии, если он устраняет применение административного наказания;
Признание утратившими силу закона или его положения, устанавливающих а/ответственность за содеянное, за исключением случая одновременного вступления в силу положений закона, отменяющих а/ответственность за содеянное и устанавливающих за то же деяние уголовную ответственность;
Истечение сроков давности привлечения
к а/ответственности ( постановление по истечение двух месяцев, судья- три месяца);

продолжение
Наличие по тому же факту в отношении лица, привлекаемого к а/ответственности, постановления о назначении а/наказания, либо постановления о прекращении ПДАП, либо постановления о возбуждении уголовного дела;
Смерть физического лица, в отношении которого
ведется ПДАП;
Внесение в единый государственный реестр юридических лиц записи о ликвидации юридического лица, в отношении которого ведется ПДАП, на основании определения арбитражного суда о завершении конкурсного производства в соответствии с законодательством о несостоятельности (банкротстве);

Протокол об АП составляется немедленно после выявления совершения АП.
В случае, если требуется дополнительное выяснение обстоятельств дела либо данных о физическом лице или сведений о юридическом лице, в отношении которых возбуждается ДАП, протокол об АП составляется в течение двух суток с момента выявления АП.
В случае проведения административного расследования протокол об АП составляется по окончании расследования (сроки АР-ст.28.7 КоАП РФ) .