СТРАХОВАНИЕ

С230
1 . ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ И КЛАССИФИКАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ
а) граждан и организаций
б) государства
образование совокупного
страхового фонда для
покрытия различных
система защиты
имущественных интересов
НЕОБХОДИМОСТЬ СТРАХОВАНИЯ
ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ
РОЛЬ В ЭКОНОМИКЕ
ущербов
жизнь, здоровье
трудоспособность граждан
имущество
гражданская ответственность
предпринимательские риски:
Политические
Коммерческие
Финансовые
Инвестиционные
Инновационные и др
валютные
кредитные
по ценным бумагам
ОБЪЕКТЫ СТРАХОВОЙ ЗАЩИТЫ
обусловлена рисковым
характером общественного
воспроизводства в целом

СФ может быть и в денежной,
и в натуральной форме
Риск несет само лицо
МЕТОДЫ СОЗДАНИЯ СТРАХОВЫХ ФОНДОВ (СФ)
метод самострахования
страховой
централизованный
за счет бюджетных средств
за счет собственных средств хоз субъекта
за счет солидарной раскладки убытков на участников страхования
СФ - только в денежной форме
Риск передается другому лицу - страховщику
Не страховые методы:
Риск реализуется через ущерб или убытки
Ущерб - потеря стоимости имущества (или его части) и для их возмещения создаются страховые фонды
РИСК — возможность возникновения неблагоприятной ситуации
С231

размер фонда определяется на основе статистики частоты и разрушительности неблагоприятных событий (на основе актуарных расчетов)
создается широким кругом страхователей – граждан и организаций
используется строго на цели выплаты страховых сумм отдельным страхователям в возмещение убытков в случае наступления страхового события
основной метод компенсации убытков в рыночной экономике:
наибольшая эффективность использования ресурсов (страхователи платят незначительные средства,
а их совокупность создает значительный фонд);
убытки раскладываются на всех участников фонда
наиболее полная компенсация убытков
Происходит реальное перераспределение средств
Специфика:
ФОНД
СТРАХОВЩИКА
Его роль -
форма - только денежная
СТРАХОВОЙ ФОНД СТРАХОВЩИКА – совокупность премий, уплаченных в течение определенного периода страхователями (т.е. лицами, страхующими свой риск)

СК
СК – собственный капитал страховой организации
РВД – расходы на ведение дел
Формирование и использование фонда страховщика (модель А)

СК
Формирование и использование фонда страховщика (модель Б)

Перераспреде лительная
за счет части НД происходит формирование страхового фонда и его использование.
Ее специфическое проявление:
Рисковая функция
Предупредительная функция
Сберегательная функция (при страховании дожития)
Контрольная
ФУНКЦИИ СТРАХОВАНИЯ
Нет единого мнения, можно встретить и иные функции:
Антирисковая,
Компенсационная,
Инвестиционная,
Предупредительная,
Контрольная
С231
контроль за своевременностью уплаты страховых взносов,
определение обоснованности сумм страхового возмещения
СТРАХОВАНИЕ - отношения по защите имущественных интересов физ. и юр. лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий) (ст 2 ФЗ.

С232
ОСОБЕННОСТИ СТРАХОВАНИЯ
КАК ФИНАНСОВОЙ КАТЕГОРИИ
Распределительный характер отношений,
НО они связаны только с перераспределением НД
Нет индивидуальной эквивалентности (уплаченные страховые платежи не возвращаются),
но возвратность средств, внесенных в страховой фонд, для совокупности страхователей в целом
Замкнутый и солидарный характер отношений (связан с раскладкой ущерба между всеми участниками, а также между территориями и во времени)
Денежный характер отношений,
НО они носят вероятностный характер

С 232 - 235
Цель деятельности (выделяются
)
КЛАССИФИКАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ
Некоммерческое
(государственное, негосударственное)
Объем страховой ответственности и юридический признак
(выделяются )
Добровольное
Обязательное
Состав участников (выделяются
)
Коммерческое
Прямое
Сострахование
Перестрахование
Объект страхования (выделяются
)
Личное
Имущественное
Ответственности

Обязательное
в силу закона
автоматичность
бессрочность
минимум защиты страхования
единство страховых тарифов для отдельных видов страхования
в силу страхового договора
договорная основа
срочность
выбор объема страхования
страховые тарифы разные у разных страховщиков
Добровольное
ФОРМЫ СТРАХОВАНИЯ
С233
Общество заинтересовано
в компенсации ущерба всем потерпевшим и на равных условиях
Индивидуальное решение и возможность выбора на страховом рынке
ПРИНЦИПЫ
за счет средств юр и физ лиц
за счет бюджета
за счет средств юр и физ лиц

участники договора
участники договора
Прямое страхование
Со
страхование
С234
СПОСОБЫ КОММЕРЧЕСКОГО СТРАХОВАНИЯ
Пере
страхование
Страховщик
Страхователь
Страхователь
Состраховщик
Состраховщик
соглашение
Сострахование – это особая форма прямого страхования: несколько страховых компаний совместно страхуют один крупный объект страхования (например, крупный инвестиционный проект)
Сам страховщик страхует свой риск неисполнения обязательств. Перестраховщики со страхователем договора не заключают
участники договора
Страховщик
Страхователь
перестраховщик
перестраховщик

2. СОЦИАЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ
СОЦИАЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ - часть фин отношений
по перераспределению НД с целью формирования и использования фондов, предназначенных для содержания лиц, не участвующих в общественном труде
СОЦ СТРАХОВАНИЕ – ЭЛЕМЕНТ СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ
Социальное страхование
Социальные гарантии
Дополнительная социальная защита
СОЦИАЛЬНЫЙ РИСК – предполагаемое событие, влекущее изменение материального или социального положения работающих и иных категорий граждан (ФЗ «Об основах обязательного социального страхования»)

Материнство
Трудовое увечье и
проф. заболевание
Временная нетрудоспособность
Потеря кормильца
Инвалидность
Наступление старости
Смерть застрахованного
Потеря работы
Виды
социальных
рисков
Необходимость получения мед. помощи
Цели социального страхования
Гарантия
адекватного
возмещения
утраченного
заработка
Гарантия
доступа
к медицинской
помощи
Гарантия
предоставления
базового
дохода
Гарантия
социальной
интеграции

МЕДИЦИНСКОЕ - страхование по болезни (оплата медицинской помощи и
дней нетрудоспособности)
ОТ НЕСЧАСТНЫХ СЛУЧАЕВ НА ПРОИЗВОДСТВЕ
и профессиональной заболеваемости –
(страховые взносы полностью уплачивает работодатель)
В России
медицинское
социальное
пенсионное
Страхование ПЕНСИОННОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ (пенсии по старости, по инвалидности, при потере кормильца)
СИСТЕМА СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ
Основные отрасли (виды)
в большинстве стран
Страхование от ПОТЕРИ РАБОТЫ (пособия по безработице, переобучение и трудоустройство)
от несчастных случаев на производстве

Страховщики
ГОСУДАРСТВЕННЫЕ Фонды (в системе обязательного страхования):
один, осуществляет страхование всех категорий застрахованных от соц. рисков
или
несколько - страхование от разных соц. Рисков
НЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ СТРУКТУРЫ (в добровольном страховании):
НПФ, страховые компании
Субъекты социального страхования
СИСТЕМА СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ
Страхователи
Работодатели (в рамках обязательного страхования и корпоративных программ)
Государство в лице Правительства (обязательное соц страхование отдельных категорий граждан: неработающих, судей, военнослужащих, прокуроров, работников МВД и др.)
Физ. лица (в РФ только в рамках добровольного личного страхования)

Коллективная солидарность
(равные условия и размеры страховых выплат по отдельным видам соц. страхования при различной сумме страховых взносов )
Незамкнутость участников фонда
Фин. поддержка государства
(программы и страховые выплаты зависят от уровня дохода человека и ? страховых взносов)
СИСТЕМА СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ
ДОБРОВОЛЬНОЕ
ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ
Используется как форма социальных гарантий гос-ва
Форма проявления соц-ной ответственности бизнеса
Инструмент управления
(явный фактор субъективности)
Обеспечивает возможность получать дополнительные медико-социальные услуги
а) Коллективная солидарность и самопомощь
СПЕЦИФИЧЕСКИЕ ПРИНЦИПЫ
- единый тариф взносов
- единый перечень выплат и однозначные условия их получения
- выплаты адресные
Нет фин. поддержки гос-ва
Замкнутость участников фонда

Расширен круг плательщиков.
Отменена регрессивная шкала, но введена предельная база начисления страховых взносов (ежегодно индексируется)
ФИНАНСОВАЯ БАЗА СОЦ. СТРАХОВАНИЯ
В РОССИИ – платежи работодателей
2010 г.
26%
2001- 2010 гг. ЕСН 26%
Регрессивная шкала, льготы
страховые взносы работодателей
1-2% в Фонд занятости
1% из зарплаты работника в ПФР
С 2012 г. 30%
(основной тариф)
До 2001г.
2011 г. 34%
+ в ФСС (по травматизму) 0,2% - 8,5%
2010г - переход с налогового принципа на страховой (ФЗ №212)

в НПФ
ПЕНСИОННОЕ СТРАХОВАНИЕ В РОССИИ
Обязательное
Виды пенсий из ПФР (с 2015г)
По старости
По инвалидности
При потере кормильца
2) НАКОПИТЕЛЬНАЯ – для лиц моложе 1967г.р.
СТРАХОВАЯ ПЕНСИЯ
фиксированная выплата
в государственную УК
в частную УК
выбор этой пенсии и ее инвестирования
1) Дополнительная негосударственная пенсия в рамках корпоративного и самостоятельного страхования в страховых организациях и НПФ
2) Накопительная часть пенсии при участии в софинансировании
Добровольное
за счет страховых взносов
(страховая часть страховой пенсии)

МIN сумма, установленная ФЗ при выполнении условий:
возраст 55 / 60 лет
MIN стаж 15 лет и 30 баллов ИПК (полностью к 2025г).
Повышается за каждый год более позднего назначения пенсии (через коэффициент).
Дифференцируется по категориям получателей.
Рассчитывается исходя из (зависит):
1) индивидуального пенсионного коэффициента (ИПК как сумма годовых ПК) (отражает личное участие человека в системе и учитывают ЗП и страховой стаж),
2) стоимости одного ИПК в году назначения пенсии (устанавливает ежегодно Правительство РФ ФЗ-ном).
3) возраста обращения за назначением пенсии (через коэффициент повышения в целях стимулирования более позднего срока выхода на пенсию)
Фиксированная выплата
СТРАХОВАЯ ЧАСТЬ / Т
Т - ожидаемый реальный период выплат с учетом года обращения за назначением пенсии.
Формирование составляющих пенсии по старости в новой модели с 2015г.
НАКОПИТЕЛЬНАЯ пенсия / Т
Условия приобретения права на выплаты за счет накопительной пенсии и определение ее размера устанавливаются отдельным ФЗ
СТРАХОВАЯ пенсия

С 2013г возможны и иные виды выплат (в зависимости от объема накоплений, пожеланий и др.): срочная (в течение 120 мес.), единовременно
Формирование составляющих трудовой пенсии по старости в действующей до 2015г модели
Устанавливается ФЗ в твердой сумме при выполнении условий:
возраст 55 / 60 лет
MIN стаж 5 лет
Дифференцируется по категориям получателей
(наличие иждивенцев, возраст 80 лет)
Зависит от суммы страховых взносов, поступивших после 1.01. 2002 г., и пенсионных прав, приобретенных до
1.01. 2002 (расчетный пенсионный капитал),
а также от величины «Т»
Зависит 1) от суммы страховых взносов на финансирование этой части пенсии и 2) от инвестиционного дохода (пенсионные накопления)
РПК / Т
ФИКСИРОВАННЫЙ БАЗОВЫЙ РАЗМЕР
НАКОПИТЕЛЬНАЯ ЧАСТЬ ПЕНСИИ / Т
СТРАХОВАЯ ЧАСТЬ ПЕНСИИ
Накопительная часть пенсии формировалась в силу закона и определяется по тем же правилам, что и страховая часть
Т –ожидаемый период выплат пенсии определяется ежегодно Правительством на основании официал. статистики продолжительности жизни, 2014г 228 мес (19 лет)

Виды пособий в рамках социального страхования из ФСС
По временной нетрудоспособности при общих заболеваниях
В связи с трудовым увечьем и проф. заболеванием (единовременные и ежемесячные)
По беременности и родам
По уходу за ребенком и др.

Участники обязательного мед страхования ОМС
Страхователи (для работающих граждан – организации; для неработающих – органы исполнительной власти субъекта РФ);
Застрахованные – все граждане РФ, а также граждане иностранных государств, постоянно проживающие на территории РФ;
ФФОМС и ТФОМС (некоммерческие финансово-кредитные учреждения, реализующие базовую и территориальные программы в области ОМС);
Страховые медицинские организации, имеющие лицензию на право оказания медицинской помощи, включенной в программу ОМС.
Медицинское страхование
Предоставление гражданам мед. услуг в рамках ОМС (независимо от места их проживания) и ДМС
Страхователи: физическое лицо или работодатели
Участники добровольного мед страхования ДМС
Страховщики: страховые компании

3. ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ СТРАХОВОГО РЫНКА В РОССИИ
государственное социальное страхование,
на принципах коллективной солидарности и бесприбыльности
2. негосударственное,
коммерческое страхование
на принципах добровольности и прибыльности
3. взаимное страхование
на принципах взаимопомощи и
бесприбыльности
Из определения страхового дела (ст. 2 ФЗ «Об организации страхового дела в РФ») напрямую видны
3 основных направления страховой деятельности :
ГВБФ
страховые компании
общества взаимного страхования
состав участников страхового дела

3) СТРАХОВЩИКИ и ПЕРЕСТРАХОВЩИКИ
УЧАСТНИКИ СТРАХОВОГО РЫНКА
1) СТРАХОВАТЕЛИ
СТРАХОВОЙ БРОКЕР — действует от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика (в договорах перестрахования). Не несет юр. ответственности, не может гарантировать платежеспособность страховщика (перестраховщика)
СТРАХОВОЙ АГЕНТ — действует от имени страховой компании и по ее поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.
Его основная функция — продажа страховых продуктов
2) СТРАХОВЫЕ ПОСРЕДНИКИ
4) СТРАХОВЫЕ АКТУАРИИ
Проводят расчеты страховых тарифов на основе статистики частоты и тяжести возникновения страховых случаев, страховых резервов страховщика, оценку его инвестиционных проектов (физ. лица, имеющие квалификационный аттестат)
5) Банк России –

ЦЕНА СТРАХОВОЙ УСЛУГИ как товара выражается в страховом взносе (премии), который страхователь уплачивает страховщику
СТРАХОВОЙ ТАРИФ
Имеет место тарифная система (тарифные ставки дифференцированы по объектам, застрахованным опасностям, факторам подверженности риску и т.п. основаниям)
есть диапазон ставок страхового тарифа,
есть система скидок и система коэффициентов
По видам обязательного страхования страховой тариф устанавливаются в соответствующих федеральных законах.
В коммерческом страховании он рассчитывается с помощью актуарных расчетов и:
страховая сумма
страховая премия
СТРАХОВОЙ ТАРИФ

Структура тарифной ставки
Определяется на основе статистики ущерба путем актуарных расчетов.
Используется на выплаты страхового возмещения в случае наступления страхового случая
В РФ высока из-за больших комиссионных посредникам (ок 15% 2014г , но много лет они были гораздо выше, например, 42% в 2010г , что в 2 раза выше средне европейской)

Место страхового рынка в финансовой системе
В силу самой объективной потребности в страховании страховой рынок непосредственно связан с финансами предприятий, населения, банковской системой, бюджетом, ГВБФ (они выступают как страхователи и как потребители страховых продуктов). Эта связь непосредственно реализует страховые отношения.
В рамках обязательного страхования возникают отношения между страховым рынком и бюджетом и ГВБФ.
Устойчивые финансовые отношения страхового рынка с РЦБ, банковской системой, валютным рынком, государственными и региональными финансами, где страховые организации размещают свои страховые резервы, выступая в качестве крупнейших институциональных инвесторов.

Мала доля страхования жизни (собранные страховые премии – это долгосрочные ресурсы фин рынка) (ок 9% от страховых премий), но рост
ОСНОВНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ СТРАХОВОГО РЫНКА
В РОССИИ (без учета ОМС)
Наибольшая доля страховых премий: страхование имущества
Низкая рентабельность собственного капитала: 6,5-7% (прогноз по итогам 2014г, «Эксперт РА»)
Наиболее убыточное - автострахование
Природные и техногенные катастрофы вывели значимость страхования в России на гос уровень благодаря введению новых обязательных видов страхования:
опасных промышленных объектов (после аварии на Саяно-Шушенской ГЭС); противопожарной безопасности и арендованного гос имущества (после пожара в клубе «Хромая лошадь»); с/х рисков (после пожаров 2010г.); гражданской ответственности перевозчика, туроператоров.
Рост страхового рынка 2014г за счет страхования жизни, от несчастных случаев и болезней, ДМС, КАСКО, а также через банки (но замедление темпов роста в сравнении с 2013г)

Рыночная концентрация (и ее усиление) из-за усиления конкуренции: основные объемы бизнеса сконцентрированы вокруг компаний, входящих в топ-20 и топ-10, которые собрали (без ОМС) 72,5% и 58% премий соответственно
Размеры ведущих российских страховщиков недостаточны, тем не менее, для того, чтобы конкурировать с иностранными компаниями
Консолидация рынка: из-за жесткой конкуренции и увеличения требований к УК (не только крупных игроков за счет ухода более мелких, но и ведущих российских страховых операторов между собой в конкуренции с иностранными компаниями): на 1.01. 2014г. на рынке было 422 страховщика (в 2010г. - 625, в 2007г. – 857)
ОСНОВНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ СТРАХОВОГО РЫНКА
В РОССИИ (без учета ОМС)
Географическая концентрация рынка и ее усиление (в ЦФО собрано в 2012г 56,5% премий, в 2013 – 57,4%)

Развитие добровольного страхования (новые рыночные ниши)
Повышение доверия, в т.ч. прозрачные и понятные правила и стандарты, защита прав потребителей страховых услуг, повышение ответственности страховщиков
Доработка правовых норм накопительного страхования, гос. поддержки страхования в АПК, при экспорте товаров
ОСНОВНЫЕ ПУТИ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА РФ
Из мер Стратегии развития страхования до 2020г
Стимулирование автострахования (в т.ч. за счет совершенствования процедур)
Стимулирование развития добровольного страхования, особенно рынка страхования жизни (в т.ч. за счет налоговых льгот, создания гарантийного фонда)
Возможное введение новых обязательных видов страхования по опыту европейских стран (например, ответственности работодателя)
При Екатерине II был издан «Устав купеческого водоходства» (1781г), который представлял собой постановление
о морском страховании. Формирование национальной страховой системы России началось лишь в 20-х годах XIX в.

www.minfin.ru Министерство финансов
www.сbr.ru Банк России (мета-регулятор фин рынка)
www.consultant.ru Справочная правовая система «КонсультантПлюс»
www.ins-forum.ru Информационный портал страхового рынка
www.allinsurance.ru Информационный портал страховых компаний
www.ankil.ru Консалтинговая группа «Анкил»
www.raexpert.ru Рейтинговое агентство Эксперт Ра
www.standardpoors.ru Рейтинговое агентство S&P
www.moodys.ru Рейтинговое агентство Moody’s
www. fitch.ru Рейтинговое агентство Fitch
Аналитический центр «Институт страхования» при Всероссийском союзе страховщиков (создан в 2014г)
Регулирование деятельности страховых организаций и полезные ссылки: