Сущность и формы кредита

Термин “кредит” происходит от латинского “creditum” - ссуда, долг
Кредит имеет денежную природу
Банк как посредник аккумулирует временно свободные средства, формируя ссудный капитал, и предоставляет его во временное распоряжение тем лицам, которые испытывают потребность в привлечении дополнительных финансовых ресурсов на определенных условиях.
Кредит - форма движения ссудного капитала
1.Сущность кредита

Просто анекдот
Сидит возле банка еврей и продает семечки. Подходит второй еврей:
- Ну, как бизнес?
- Очень даже неплохо...
- Может денег одолжишь?
- Не могу...
- Как так?
- У меня договор с банком...
- Какой такой договор?
- Банк семечки не продает, ну а я - в кредит не даю...

срочность
возвратность
платность
обеспеченность кредита
целевое использование
распределительная
эмиссионная
контрольная
2.Принципы кредитования
3.Функции кредита

демонополизация единого ссудного фонда, кредитные ресурсы формируются каждым банком самостоятельно
Банк России может оказать косвенное воздействие на размер ресурсов путем установления экономических нормативов вместо лимитов кредитования
4.Принципы современной системы кредитования в России

Цена кредита (ставка ссудного процента) определяется соотношением спроса на кредитные ресурсы и предложением; естественно с учетом денежно-кредитной политики ЦБ РФ
Кредитование осуществляется на договорной основе, обязательства кредитора и заемщика имеют реальную юридическую силу
Переход от кредитования объекта - государственного предприятия к кредитованию субъекта кредитных отношений - заемщика
4.Принципы современной системы кредитования в России

В качестве заемщика могут выступать:
государственные предприятия и организации
местные органы власти
АО и ООО
кооперативы
организации и граждане, занимающиеся ИПД
другие кредитные организации
физические лица

содержание, принципы и форма оформления кредитных отношений
Федеральный закон “О банках и банковской деятельности”
право кредитных организаций на проведение кредитных операций
Федеральный закон
правила осуществления кредитования и отдельные нормативы
Гражданский кодекс РФ
(часть I, 2)
Законодательные основы кредитных операций

По видам ссудных счетов
Простые (обычные)
Специальные
Овердрафт
Контокоррентные
По основным группам заемщиков
Физические лица
Юридические лица
Отраслевая направленность
Организационно правовая форма
Классификация кредитов

По обеспечению:
Необеспеченные (бланковые)
Залоговые
Гарантированные
Застрахованные
По срокам кредитования:
До востребования
Краткосрочные (до 1 года)
Среднесрочные (от 1 г. до 3 л.)
Долгосрочные (свыше 3 лет)
По методам погашения:
В рассрочку (частями, долями)
С единовременным погашением (на определенную дату)
Классификация кредитов

Характер условий кредитной сделки
юридический
экономический
кредитный договор, регулирующий отношения сторон
определенные ограничения на условия заключения кредитной сделки
Условия кредитной сделки

В качестве обеспечения ссуды могут использоваться:
Обеспечение кредита
Недвижимость
Складские квитанции
Дебиторские счета
Здания и оборудование
Коносаменты с передаточными надписями
Партии нефти
Акции корпораций

Неустойка
- пени
- штраф
Залог
Движимого имущества
Недвижимого имущества
Имущественных прав
Банковская гарантия
Поручительство
Юридических лиц
Физических лиц
Формы обеспечения кредита

единовременное погашение в конце срока основного долга и процентов по ссуде (краткосрочные кредиты)
проценты выплачиваются регулярно (ежемесячно, ежеквартально, ежегодно), а погашение ссуды происходит в конце срока одной суммой
Погашение ссуды

Инвестиционный характер долгосрочного кредитования
-финансовое инвестирование(портфельное)
-реальное инвестирование
Структура источников долгосрочного кредитования: -акционерный капитал (УК, фонды банка) и нераспределенная прибыль
-долгосрочные займы (кредиты банков и эмиссия облигаций)
-депозиты на срок выше одного года.
Кредитование инвестиционного проекта
Особенности долгосрочного кредитования

Деятельность банков, осуществляющих инвестиционное кредитование, должна соответствовать определенным требованиям:
иметь инвестиционную стратегию;
определить объем необходимых долгосрочных ресурсов, обеспечить их мобилизацию;
создать в банке специализированное инвестиционное подразделение, осуществляющее анализ инвестиционных проектов, их отбор и реализацию;
использовать современные информационные технологии при оценке инвестиционных проектов
Инвестиционные банки долгосрочного кредита

равномерными долями (годовая сумма процентов и доли погашения)
сокращающимися долями, включающими часть основного долга и часть процентной суммы
суммы погашения растут в объеме накопленных процентов
Погашение основного долга начисляется равными долями, а годовая сумма снижается на сэкономленные проценты
Погашение ссуд в рассрочку(аннуитетные)

рассмотрение кредитной заявки и собеседование с клиентом;
Этапы процедуры кредитования заемщика
Контрольные процедуры изучения потенциального заемщика
Проведение деловой беседы с потенциальным заемщиком
Привлечение экспертов по отдельным профильным вопросам проекта
Изучение кредитной заявки и материалов кредитного предложения
Посещение клиента и анализ дополнительной информации
оценка кредитоспособности клиента;
подготовка и заключение кредитного договора;
кредитный мониторинг

Лизинг
- оперативный
- финансовый
Особые формы кредитных отношений
Факторинг
- внутренний и международный
(экспортный/импортный)
- открытый и закрытый
- регулярный и одинарный
- с авансовым платежом и срочным платежом
Ипотека
Международные банковские кредиты
-внешнеторговый
-инвестиционный
-международный займ
-форфейтинг

Из истории
В Древней Греции на земле должника кредитор устанавливал табличку, означавшую, что в случае невыплаты долга земля перейдет в собственность кредитора. Эта табличка называлась ипотека.
В деревнях древних славян крестьяне пользовались палочками вместо расписок. Положим, взял крестьянин у соседа в долг 4 мешка зерна. Он обстругивает небольшую палочку и делает на ней четыре зарубки. Что бы придать такой расписке законченный вид, он должен ее расколоть на две половинки. Одну отдать соседу, другую оставить себе.

Сущность кредитной политики в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск
кредитная политика - это определение того уровня риска, который может взять на себя банк
Ответственность за осуществление кредитной политики лежит на Совете директоров банка
Разработку, проведение и контроль за кредитной политикой осуществляет Кредитный комитет банка
Кредитная политика банка

это риск невозврата (неплатежа) или просрочки платежа по банковской ссуде
риск злоупотреблений (сознательно прогнозирующий невозврат)
страновой кредитный риск (при предоставлении иностранных кредитов)
Кредитные риски