Что такое ИТ-бюджет, система инвестиционных проектов или затратная часть бюджета организации?

Инвестиции и затраты
Все зависит от основного бизнеса компании
Ключевые и обеспечивающие процессы в цепочке добавленной стоимости
Вложения в обеспечивающие процессы – затраты, вложения в ключевые - инвестиции
Затраты – сокращать
Инвестиции – повышать отдачу
Для управления инвестициями необходимы инструменты

Три правила ИТ-директора
Методически грамотно классифицировать затраты
Корректно измерять затраты и получаемый эффект
Формировать прозрачные двусторонние отношения ИТ и бизнеса компании

Способы формирования ИТ-бюджета
% от оборота
На основании измеряемых бизнес целей,
ИТ-стратегии и ключевых показателей деятельности

ИТ-бюджет по отраслям

ИТ и бизнес. Теория взаимодействия
Язык
Существующая система учета и управления затратами
Профит- и кост-центры
Balanced Scorecard (BSC)
Методические продукты для преобразования бизнес-требований в ИТ-сервисы (Portfolio Management компании Meta Group)
ROI

Portfolio Management (Meta Group)
Категории ИТ-проектов:
поддержка бизнеса
рост бизнеса,
трансформация бизнеса.
Для каждой категории:
Типовые уровни риска и возможная ROI
Бизнес-цели (диверсификация, слияие, продажа бизнеса и т.п.)
Метрики (степень удовлетворенности клиентов, % рынка и т.п.)

Бизнес-стратегия и ИТ-стратегия
Отображение бизнес-стратегии в ИТ должно идти через изменение организационной структуры компании
Но возможно и обратное
Бизнес-стратегия
Организационная структура
ИТ-стратегия
ИТ-стратегия
Бизнес-стратегия
Организационная структура

ИТ-математика, расчет ROI
Бизнес-критерий: рост прибыли на 100 тыс долл в год за счет развития мобильных продаж
Уровень доступности – 99,5%
порог доступности 15 сек

Качественный анализ задачи
Есть ноутбуки, но средства мобильной связи – отсутствуют
GPRS-доступ к данным
SQL 2000: Analysis Services не используется
Microsoft Exchange 5.5
Временной диапазон для расчета ROI – 3 года, ставка дисконтирования – 12 %

Предлагаемое решение
Внедрение технологии аналитических запросов:
Создание аналитической БД средствами SQL Server 2000
Приобретение ПО для анализа данных и построения отчетов через Web-браузер
Миграция на Exchange 2000
Оснащение мобильными телефонами стандарта GPRS/Bluetooth

Расчет с учетом бизнес-показателей
Итого: 130 200

Стоимость поддержки
Итого: 27 200
Ежегодные затраты на персонал и ПО: 9 900 + 27 200 = 37100
СF (величина денежного потока) = (выгоды от реализации проекта) – (суммарные ежегодные затраты) = 100 000 – 37 100 = 62 900

Расчет ROI
Чистая приведенная стоимость:
= 245 001
Внутренняя норма рентабельности, IRR:
Если сумма инвестиций – 130 200, то IRR = 21%
Величина срока окупаемости = (сумма первоначальных инвестиций)*(временной горизонт расчета)/NVP = 1.59 года
ROI = NPV/(Сумма первоначальных инвестиций)х100 = 188%

Что стоит за расчетами
Реальные задачи - сложнее (безопасность, аутсорсинг,...)
Расчет ставки дисконтирования
(примеры на www.sfin.ru/financials/discount_rate.shtml)
BSC - методология расчета порога доступности ИТ-услуг с точки зрения бизнеса

Уровень доступности и ИТ-бюджет
Уровень доступности как «золотая середина» между максимально возможным объемом вложений и минимально допустимыми бизнес-потерями

ЛИЗИНГ
Достоинства лизинга:
ускоренная амортизация (с коэффициентом до 3) позволяет сократить налог на прибыль и налог на имущество
лизинговые платежи относятся на затраты
привлеченный заемный капитал не отражается на балансе предприятия и при этом сохраняется оптимальное соотношение собственного и заемного капитала
более длительный срок лизингового договора (1-3года) по сравнению с коммерческим кредитованием (3-6 месяцев)
возможность по окончании сделки получить оборудование на баланс по нулевой остаточной стоимости

ЛИЗИНГ
Всесторонняя поддержка и сопровождение со стороны компании КРОК
Финансирование расширения существующей IT_структуры и новых небольших проектов
до $100 тыс
12.5% годовых (на балансе лизингополучателя)
(14,5% годовых (на балансе лизингодателя)
-1% за организацию сделки
- аванс 30%
Финансирование крупных инвестиционных проектов
- от $500 тыс
11-13% годовых (на балансе лизингодателя)
-до 1% за организацию сделки
- аванс 10-30%

Совместные предложения
КРОК и CISCO Capital
ЛИЗИНГ
+
ЛИЗИНГ НЕБОЛЬШИМИ ПАРТИЯМИ
Описание:
В течение месяца клиент заказывает оборудование небольшими партиями
На 25-й день каждого месяца заключается лизинговый договор на суммарную стоимость заказа
КРЕДИТНОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ
Отсрочка оплаты за поставленное оборудование до 1 года
Основные параметры :
минимальная сумма проекта – $ 500 тыс.
возможность доступа к дешевым зарубежным кредитам (ставки определяются индивидуально)

Правильное инвестиционное решение заключается в том, чтобы
минимизировать первоначальные выплаты, оптимизировать налоговые платежи
и увеличить период выплаты по договору,
совместив это с интеграцией в современные телекоммуникационные и информационные технологии.