Кредитные риски в деятельности коммерческих банков

Кредитный риск — это риск наступления дефолта контрагента.
Дефолт контрагента — отсутствие у него возможности или желания исполнять свои обязательства на условиях договора.

Необходимо наличие одинаково трактуемого определения дефолта.

4 элемента системы управления кредитным риском
Система лимитов и профилей риска
Система андеррайтинга
Инструменты оценки рисков
Кредитный процесс

Система лимитов и профилей риска
Профиль риска — это набор уровней полномочий подразделений или лиц, которые зависят от категории риска рассматриваемой сделки и размера сделки.
Для выдачи любого кредитного продукта необходимо установление соответствующего продуктового лимита.

Система андеррайтинга
Андеррайтер является не связанным с бизнесом экспертом, проводящим независимую экспертизу рисков по заявке.
Андеррайтер является второй линией защиты и проводит независимую экспертизу рисков по заявке, проверяет корректность расчета основных риск-инструментов и утверждает результаты применения моделей оценки кредитного риска.

Инструменты оценки рисков
Величина EL - средние ожидаемые потери, которые мы можем понести от сделки.
Величина UL - величина, которую с заданной вероятностью не превзойдут потери банка в целом.
Модель PD определяет вероятность дефолта.
Модель LGD определяет потери при дефолте.
Модель EAD определяет сумму под риском дефолта.

Кредитный процесс
Для обеспечения слаженной работы всех вышеуказанных элементов необходимо разработать четкие и однозначно понятные всем участникам процесса правила взаимодействия и использование моделей и инструментов.

Применение риск-сегментации при разработке и использовании моделей оценки кредитного риска является обязательным требованием Банка России для возможности расчета достаточности капитала на основе внутренних рейтингов.