«Налоговый менеджмент в компании»

Научные интересы – исследование экономико-правовых аспектов налогового прогнозирования и планирования, налогового менеджмента, налогового потенциала. Опубликовано более 150 научных, включая монографии, и методические издания, общим объемом около 200 п.л. Является научным редактором и соавтором монографического издания: «Налоговое стимулирование инновационной деятельности предприятий», учебного пособия «Налогообложение участников внешнеэкономической деятельности». Имеет большой опыт выполнения научно-исследовательских работ, научного руководства аспирантов и магистрантов. Сотрудничает с крупнейшими компаниями в качестве эксперта по практическим вопросам налогового планирования. Создала и внедрила в практику организаций разных видов экономической деятельности «Методику разработки комплексного плана налоговых платежей и налоговой нагрузки организации» (на основе специального программного продукта).
Научные руководители программы:
Архипцева Людмила Михайловна, к.э.н., профессор кафедры «Налоги и налогообложение»

Круг научных интересов - теоретико-методологические и практические проблемы корпоративных финансов, стратегического финансового и налогового менеджмента. Результаты исследований опубликованы более чем в 70 научных и научно-методических работах общим объемом более 170 п.л.
Читаемые учебные дисциплины: «Финансовая политика организации», «Современные концепции финансового менеджмента», «Налоговый учет и отчетность», преподавала финансовый менеджмент на программе MBA в Международной школе бизнеса Финуниверситета. Руководитель постоянно действующего при кафедре финансового менеджмента научного студенческого кружка «ФинМэн».
Последние стажировки: в Счетной палате Российской Федерации (2009 г.), в ОАО «Трубная Металлургическая Компания» (2011 г.).
Тютюкина Елена Борисовна, д.э.н., проф. кафедры «Финансовый менеджмент».

Цель магистерской программы:
Обеспечение высокого профессионального уровня выпускников магистерской программы посредством приобретения знаний в сфере налогового менеджмента, разработки финансовой и налоговой компании, формировании финансовой и налоговой политики, а также принятии стратегических и оперативных управленческих решений для их эффективной реализации;
Программа способствует формированию профессиональных знаний и управленческих компетенций для эффективной деятельности в сфере финансового и налогового менеджмента.
Соотнесение деятельности с налоговым режимом для максимизации стоимости
компании
Законодательство о налогах и сборах
Налоговое регулирование, налоговые льготы
Руководство компании
Управление капиталом и денежными потоками
НАЛОГОВЫЙ МЕНЕДЖМЕНТ
Финансовая служба компании

Целевая аудитория
налоговые менеджеры, руководители налоговых и финансовых структур российских компаний; руководители, менеджеры и специалисты консалтинговых компаний;
работники налоговых органов федерального и регионального уровней; специалисты компаний в области финансового менеджмента
выпускники бакалавриатов и специалитетов, заинтересованные в приобретении глубоких знаний и практических умений в сфере налогового менеджмента

Партнеры программы
Российское отделение Международной налоговой
ассоциации
Палата налоговых консультантов
P&G
PricewaterhouseCoopers
KPMG
Межрегиональные налоговые инспекции ФНС России
Руководители специалисты финансовых и налоговых структур крупных компаний
Ничто не требует столько мудрости и ума, как определение той части, которую у подданных забирают, и той, которую оставляют им.
Шарль Л. Монтескьё (1689–1755). Французский просветитель, правовед, философ

Методология рассмотрения вопросов

МИССИЯ ПРОГРАММЫ
Взимание непомерных налогов — это путь, вызывающий разбой, обогащение врага, приводящий к гибели государства. Сюнь-цзы (313–238 гг. до н.э.). Древнекитайский философ, последователь Конфуция

ИННОВАЦИИ В ПРЕПОДАВАНИИ
ЛЕКЦИИ-ДИСПУТЫ
Компьютерные симуляции
Моделирование бизнес-процессов, деловые игры

Выпускник магистерской программы должен:
знать:
современные системы налогообложения компаний, особенности налогообложения в соответствии с российскими и международными правовыми нормами;
особенности осуществления управленческих функций финансового и налогового менеджмента на всех этапах жизненного цикла компании, включая периоды реорганизации;
налоговые инструменты, современные методы, применяемые в системе налогового менеджмента для эффективного решения стратегических и тактических задач компании;
уметь:
организовать эффективное управление налоговыми платежами компании;
принимать оптимальные решения в области налогового менеджмента с учетом арбитражной практики.
оценивать налоговые риски компании посредством применения адекватных методов и регулирования условий проведения коммерческих сделок;
владеть:
приемами разработки управленческих решений в области налогового менеджмента с использованием современного прикладного математического и статистического аппарата;
методами оценки налоговых последствий при разработке и реализации инвестиционных и инновационных проектов;

Дисциплины магистерской программы по выбору студента:
Налоговый менеджмент в транснациональных компаниях Финансовое планирование в компании
Оптимизация налогообложения бизнес - проектов
Налогообложение участников ВЭД и движения капитала
Практикум по управлению налоговыми платежами компании
Специальные налоговые режимы и особые экономические зоны
Налогообложение российских инвесторов за рубежом
Теневые финансовые процессы в деятельности компаний
Финансовое и налоговое планирование в инновационно - активных организациях
Обязательные дисциплины магистерской программы (профессиональный цикл):
Налоги и предпринимательство
Корпоративные финансы
Финансовая стратегия и финансовая политика компании
Налогообложение банков, страховых компаний, участников фондового рынка
Налоговый менеджмент в компании: организация и информационно-аналитическое обеспечение
Оптимизация налогообложения в организации
Налоговые риски в системе риск-менеджмента
Современное финансовое право
Оценка бизнеса и имущества для целей налогообложения
Налоги для государства то же, что паруса для корабля. Они служат тому, чтобы скорее ввести его в гавань, а не тому, чтобы завалить его своим бременем или держать всегда в открытом море и чтоб, наконец, потопить его.
Екатерина II Великая (1729–1796). Российская императрица с 1762 г.

теоретическими знаниями современных методов налогообложения компаний в различных отраслях экономики, в соответствии с российскими и международными правовыми нормами;
умениями эффективной организации и регулирования налоговых платежей компании;
способностью разрабатывать корпоративные регламенты и обосновывать управленческие решения в области налогового менеджмента с использованием современного прикладного математического и статистического аппарата
навыками экспресс-диагностики налоговых рисков компании, развернутого анализа различных источников финансовой и налоговой информации для обоснования управленческих решений;
навыками совершенствования управления в системе налогового менеджмента для эффективного решения стратегических и тактических задач компании;
Выпускник магистерской программы овладеет следующими основными компетенциями:

МЕСТА ПРАКТИКИ И ТРУДОУСТРОЙСТВО ВЫПУСКНИКОВ:
Во время обучения студенты проходят производственную практику и собирают фактические материалы для магистерской диссертации в банках, инвестиционных компаниях, финансовых и консалтинговых компаниях, предприятиях реального сектора экономики, в том числе в компаниях, являющихся партнерами кафедры «Налоги и налогообложение»: Налоговые структуры компаний разных отраслей экономики, Межрегиональные налоговые инспекций и ФНС по администрированию крупнейших налогоплательщиков нефтегазовой и металлургической отраслей, ЗАО "PricewaterhouseCoopers" и др.
Выпускники магистерской программы трудоустраиваются в финансовые и налоговые управленческие структуры организаций, корпоративные системы риск-менеджмента, ведущие отечественные и зарубежные консалтинговые компании, государственные налоговые и финансовые органы.
Выпускники магистерских программ, реализуемых на кафедрах «Налоги и налогообложение» поступают в аспирантуру Финуниверситета.
Дускабилова Зульфия, главный специалист отдела налогообложение ОАО "ЭОН Россия", поступила в 2011 в аспирантуру по кафедре «Налоги и налогообложение»
Токарев Григорий, Консультант в сфере налогообложения в Московском филиале компании Pricewaterhouse
Coopers Russia B.V.
Н А Ш И В Ы П У С К Н И К И - МАГИСТРЫ ЭКОНОМИКИ ( 2011 ГОД)

Представляющие кафедру «Налоги и налогообложение»: Д.э.н., проф. Л.И. Гончаренко
К.э.н., проф. Л.М. Архипцева
К.э.н., проф. Н.П. Мельникова
Д.э.н., доцент М.Р. Пинская
Д.э.н., доц. О.В. Мандрощенко
Д.э.н., доцент Смирнов Д.А.
К.э.н., проф. Г.Н. Карпова
К.э.н., доцент Л.П.Грундел,
а также представители кафедры «Финансовый менеджмент»:
Д.э.н., проф. Е.Б.Тютюкина,
К.э.н. С.В. Большаков
К.э.н., доцент Е.А.Кондратьева
Д.э.н., доцент В.Н. Незамайкин
В реализации программы принимают участие высококвалифицированные специалисты-практики
Преподаватели и специалисты, осуществляющие чтение лекций, проведение практических занятий и научно-исследовательских семинаров:

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ И ИНТЕРНЕТ-ССЫЛКИ НА ИНФОРМАЦИОННЫЕ ИСТОЧНИКИ, РЕКОМЕНДУЕМЫЕ К ИЗУЧЕНИЮ:
www.nalog.ru – Официальный сайт ФНС РФ
www.minfin.ru – Официальный сайт Минфина РФ
http://www.gks.ru – Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики
www.akdi.ru – Интернет-сервер «АКДИ Экономика и жизнь»
Литература:
Актуальные проблемы развития налоговой системы России в первом десятилетии ХХI века: Монография / под ред.проф. Л.И. Гончаренко. М.: Финансовый университет. 2011. 316с.
Архипцева Л.М., Прогнозирование и планирование в налогообложении: Учебное пособие: тексты лекций для студентов факультета магистерской подготовки, направление 080100 «Экономика» М.: ФГОБУ ВПО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», 2011.
Барулин С.В., Ермакова А.Е., Степаненко В.В. Налоговый менеджмент. Учебное пособие, М.: 2008.
Вылкова Е.С. Налоговое планирование. Учебник для студентов магистерской подготовки. М.: Магистр, 2011.
Гончаренко Л.И. Методология налогообложения и налогового администрирования коммерческих банков России: Монография. М.: ФГОБУ ВПО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», 2011
Кук С.Х. Управление проектами: пер. с англ./ С.Х. Кук, К. Тейт — М.: Поколение, 2007.
Пайк Р., Нил Б. Корпоративные финансы и инвестирование. – СПб: Питер, 2006.
Тютюкина Е.Б. Финансы организаций (предприятий). Учебник. для студентов экономических вузов, обучающихся по направлению подготовки «Экономика», - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2011. - 540 с.
Шестакова Е.В. Налоговое планирование. Теория и практические рекомендации с материалами судебной практики. М.: "Юстицинформ", 2010.