УЯ. Счета

Слайд 2

План счетов

Понятие Плана счетов используется для группировки лицевых счетов с целью получения

План счетов Понятие Плана счетов используется для группировки лицевых счетов с целью
отчетной информации в соответствии с этой группировкой.
Регулируется положение Банка России от 27.02.2017 N 579-П (ред. от 14.09.2020) "О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения"

Слайд 3

Архив учетных счетов

Архивы учетных счетов в общем покрытии и в валютах используются

Архив учетных счетов Архивы учетных счетов в общем покрытии и в валютах
для получения информации о балансе банка за произвольный период времени и получения отчетов (описание отчетов в документации по Отчетной подсистеме).По сути это агрегированная информация о прошедших операциях по лицевым счетам за операционный день в банке.

Слайд 4

Архив учетных счетов

Архивы учетных счетов пополняются или корректируются автоматически при выполнении следующих

Архив учетных счетов Архивы учетных счетов пополняются или корректируются автоматически при выполнении
операций:
При завершении операционного дня в архив переносятся остатки и обороты по учетным счетам в валютах и общем покрытии. Если такие счета уже есть в архиве (например, при повторном выполнении операции), то данные корректируются.
При выполнении удаления или вставки документа прошлой датой остатки и обороты по соответствующим учетным счетам за все даты, начиная с даты удаления или вставки корректируются в соответствие с значениями настроек «Проводка в архиве балансов включена» (BAL_ARC_PROV) и «Автоматический расчет архива балансов» (BAL_ARC_JOB) справочника «Настройки.».

Слайд 5

Что такое счет бухгалтерского учета

Счет бухгалтерского учета (также именуемый терминами: бухгалтерский счет, лицевой

Что такое счет бухгалтерского учета Счет бухгалтерского учета (также именуемый терминами: бухгалтерский
счет и аналитический счет) – учетная позиция в бухгалтерском учете, предназначенная для хранения и учета движений финансовых данных:
конкретного юридического или физического лица (им может выступать и сам банк);
определенного назначения (в соответствии с назначением, используется терминология: «расчетный счет», «ссудный счет», «транзитный счет» и т.д.);
выраженных в определенной валюте.