Вопросы развития негосударственной пенсионной системы в Российской Федерации

Пенсионная реформа в России
В соответствии с рекомендациями Международной организации труда коэффициент замещения утраченного заработка пенсией должен быть не ниже 40%
Коэффициент замещения утраченного заработка пенсией в развитых странах превышает этот стандарт: Франция, Япония, США – 50%; Швеция, Германия – 65%; Италия, Испания -90%
Доля негосударственной пенсии, сформированной за счет солидарного участия работодателей и работников в частных пенсионных системах, в общей сумме пенсии среднеобеспеченного пенсионера в развитых странах составляет от 10% до 50%
Лучшая практика ведущих зарубежных компаний предусматривает в составе компенсационного пакета наличие пенсионных программ. По имеющимся данным пенсионная компонента компенсационного пакета составляет от 10% до 25% текущего вознаграждения
Опыт развитых стран показывает, что эффективным механизмом обеспечения адекватного уровня замещения предпенсионного дохода может стать повсеместное развитие дополнительных – коллективных и индивидуальных – программ негосударственного пенсионного обеспечения
Средства, аккумулированные в НПФ развитых стран достигают 70-120% ВВП (в РФ – 1,5%)
Пенсионное обеспечение:
международная практика
«Норильский никель»
НЕГОСУДАРСТВЕННЫЙ ПЕНСИОННЫЙ ФОНД
«Норильский никель»
НЕГОСУДАРСТВЕННЫЙ ПЕНСИОННЫЙ ФОНД

Пенсионная реформа в России
Соотношение активов НПФ к ВВП, %
«Норильский никель»
НЕГОСУДАРСТВЕННЫЙ ПЕНСИОННЫЙ ФОНД

Пенсионная реформа в России
Коэффициент замещения утраченного заработка пенсией в России:
- 27% – в 2006г.
- 24% – в 2007г.
- 25 % ÷ 30% – прогноз на 2010 ÷ 2020г.г. согласно программе социально-экономического развития России до 2020 г. (при реализации государственной поддержки накоплений по программе софинансирования)
Для высокооплачиваемых категорий работников в связи с применением регрессивной шкалы взносов в системе обязательного пенсионного страхования размер трудовой пенсии не превышает 10-15%% утраченного заработка
Основная проблема пенсионной системы – низкий коэффициент замещения утраченного заработка пенсией и прогнозируемая тенденция его снижения в будущем
Пенсионное обеспечение в России:
современное состояние
«Норильский никель»
НЕГОСУДАРСТВЕННЫЙ ПЕНСИОННЫЙ ФОНД

Пенсионная реформа в России
Развитие системы негосударственного пенсионного обеспечения и страхования в качестве основного источника формирования пенсий
Повышение накопительной части трудовых пенсий за счет усиления связи между страховыми отчислениями в государственную пенсионную систему и уровнем пенсий
Введение экономических стимулов для работников и работодателей в формировании будущих пенсий за счет добровольных отчислений
Основные направления развития пенсионного обеспечения в РФ
«Норильский никель»
НЕГОСУДАРСТВЕННЫЙ ПЕНСИОННЫЙ ФОНД

Современное состояние НПО в РФ
В настоящее время программами НПО охвачено около 10%
занятого населения Российской Федерации.
Около 2,5% российских пенсионеров помимо трудовой или
государственной получают негосударственную пенсию,
средний размер которой составляет 1 275 рублей в месяц. В ряде
крупных российских компаний негосударственная пенсия
обеспечивает коэффициент замещения до 40%. Так НПФ
«Норильский никель» выплачивает пенсии в свыше 15 тыс.руб.
1345 пенсионерам
При общем числе НПФ - 252 в 10 крупнейших НПФ сосредоточены 86%
пенсионных резервов и 49% участников
Убыточный характер деятельности большинства, в особенности
небольших НПФ
НПО обладает огромным потенциалом развития и является одним из основных факторов повышения коэффициента замещения без увеличения нагрузки на бюджет
«Норильский никель»
НЕГОСУДАРСТВЕННЫЙ ПЕНСИОННЫЙ ФОНД

Предложения по развитию системы НПО
Необходима государственная программа содействия развитию НПО, обеспечивающая повышение привлекательности участия в негосударственных пенсионных системах для частных вкладчиков – физических и юридических лиц:
- обеспечение надежности всех институтов пенсионной системы за счет повышения
прозрачности их деятельности, требований к размеру собственного капитала и резервов, создание с участием государства и профучастников системы страхования и перестрахования рисков пенсионных институтов
- предоставление при реализации пенсионных программ особых налоговых режимов и налоговых льгот
- создание условий для повышения доходности от инвестирования пенсионных
резервов и накоплений, в том числе за счет обеспечения большей гибкости при формировании требований к структуре инвестиционного портфеля и расширение спектра разрешенных инструментов для инвестирования
- проведение масштабной PR-кампании по НПО как ключевому компоненту пенсионной реформы;
формирование рейтинга российских компаний, реализующих программы НПО, внесение рейтинга на рассмотрение государственных органов для поощрения лучших организаций
- создание условий для привлечения средств крупных инвесторов в систему НПО путем развития института администрирования на коммерческой основе и/или изменения организационно-правовой формы самих НПФ
«Норильский никель»
НЕГОСУДАРСТВЕННЫЙ ПЕНСИОННЫЙ ФОНД

Совершенствование
налогообложения вкладчиков и участников НПО
Создание максимально привлекательных условий для вкладчиков – юридических лиц:
- освобождение всех видов пенсионных взносов работодателей в
НПФ от единого социального налога
- предоставление права НПФ отнесения пенсионных и страховых
взносов на затраты, уменьшающие налогооблагаемую прибыль
- освобождение инвестиционного дохода НПФ от размещения
средств пенсионных резервов от налога на прибыль в полном
объеме
Предоставление налогового вычета по налогу на доходы
физических лиц на пенсионные взносы и взносы по программе
софинансирования в полном объеме
Освобождение пенсионных выплат из НПФ от налога на
доходы физических лиц
«Норильский никель»
НЕГОСУДАРСТВЕННЫЙ ПЕНСИОННЫЙ ФОНД

Пенсионная реформа в России
Исключение из пенсионной системы нестраховых выплат и переход к финансированию базовой части трудовой пенсии за счет федерального бюджета
Увеличение отчислений на накопительную часть трудовой пенсии (обязательных и по программе софинансирования)
Стимулирование перевода пенсионных накоплений из ГУК в НПФ как фактор роста пенсий за счет увеличения доходности от размещения пенсионных средств
Дальнейшее развития пенсионной реформы –
повышение накопительной части трудовой пенсии
«Норильский никель»
НЕГОСУДАРСТВЕННЫЙ ПЕНСИОННЫЙ ФОНД