Доходы банка: Процентные доходы

Расходы банка:
Процентные расходы:
процентные платежи по привлеченным депозитам;
процентные платежи по займам, полученным на денежном рынке;
процентные платежи по долговым обязательствам
банка.
Непроцентные расходы:
расходы на оплату персонала;
расходы на аренду и содержание зданий и оборудования;
расходы на транспорт и связь;
маркетинговые расходы и пр.

Отчет о прибылях и убытках (ОПУ):
Процентные доходы;
Процентные расходы;
Чистый процентный доход (3=1-2);
Отчисления в обязательные резервы (резерв на возможные потери по ссудам, резерв на обесценение ценных бумаг и пр.) - провизии;
Чистый процентный доход за вычетом провизий (5=3-4);

6. Непроцентные доходы;
7. Непроцентные расходы;
8. Сальдо непроцентных доходов (8=6-7) – бремя;
9. Прибыль до уплаты налогов (9=5+8);
10. Налоги;
11. Чистая прибыль (11=9-10);
12. Дивиденды;
13. Нераспределенная прибыль текущего года (13=11-12).

Показатели прибыльности банка (1):
Доходность на собственный капитал
(ROE – Return On Equity)
= Чистая прибыль / Собственный капитал х 100%
Доходность на активы
(ROA – Return On Assets)
= Чистая прибыль / Активы х 100%

Показатели прибыльности банка (2):
Эффективность использования активов
(AU – Assets Utilization)
= Валовый Доход / Активы х 100%
Маржа прибыли
(PM – Profit Margin)
= Чистая Прибыль / Валовый Доход х 100%

Модель Дюпона (Д. Коула):
ROE = AU x PM x EM
= ROA x EM
Эффективность
РИСКИ

Показатели прибыльности банка (3):
Чистая процентная маржа прибыли (NPM%) =
Чистый процентный доход (NII – Net Interest Income) / Доходные активы(EA - Earning Assets)
СПРЭД Прибыли (SPREAD) =
Процентные Доходы (I%)/ Активы, чувствительные к изменению процентных ставок (RSA - Risk Sensitive Assets)
-
Процентные расходы (Ex%)/Пассивы, чувствительные к изменению процентных ставок (RSL –Risk SensitiveLiabilities)

Какова конечная цель работы банка?
Увеличение текущего дохода (максимизация прибыли)
Увеличение благосостояния акционеров

ТЕМА3.КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ

Кредитные операции банков:
исторически банки создавались с целью кредитования;
наиболее органичная форма инвестирования средств;
кредитные операции формируют основной операционный доход для банка;
кредитные операции являются структурообразующими для банка.

Объект и субъект кредитования:
Объектом кредитования является предмет или потребность заемщика, под которые заключается кредитная сделка;
Субъекты кредитования – кредитор и заемщик;
Обеспечение кредита – конкретный источник погашения имеющегося долга.

Принципы кредитования:
целевой характер;
дифференцированный подход;
возвратность;
срочность;
платность.

Виды банковских ссуд:
КРЕДИТЫ БАНКА
Кредиты частным заемщикам
Кредиты корпоративным заемщикам
Ссуды на пополнение оборотного капитала:
кредитные линии
овердрафт
кредиты на чрезвычайные нужды
факторинг
Ссуды на пополнение основного капитала:
срочные ссуды
промышленная ипотека
финансовый лизинг
проектное финансирование
Потребительские кредиты
Ипотечные кредиты под жилую недвижимость

Модели ипотечного кредитования:
расширенная открытая модель (американская модель);
модель сбалансированной автономии или ссудно-сберегательная модель(немецкая модель).

Немецкая модель ипотеки:
Цена жилья, евро
P3
P2
P1
P0
0
годы, t
Целевые вклады
(40-45% цены жилья)
Ипотечный
кредит (45-55% цены жилья)
2-10 лет
Момент покупки
жилья
10-15 лет
Проценты за кредит
(3-5% годовых)
Государственная
дотация (10% цены жилья)

Реализация немецкой ипотечной модели:
Участники системы вносят деньги в специализированные банки или сберкассы (входящие в структуру Bausparkasse, Schwabisch Hall и другие) до накопления примерно 40-45% от стоимости будущего жилья.
Благодаря аккумулированию финансовых ресурсов за счет целевых накопительных вкладов, у кредитных организаций появляется возможность использовать эти средства для выдачи ссуд тем гражданам, которые стали участниками системы стройсбережений ранее, уже накопили необходимые средства и претендуют на получение кредита.
После формирования вклада участники системы стройсбережений имеют право на получение государственной дотации в размере 10% от общей стоимости жилья и льготного кредита для оплаты недостающей части (45-55% стоимости недвижимости).
Погашение кредита происходит в течение 10-15 лет.

Американская модель ипотеки:
Цена жилья, $
P2
P1
P0
0
годы, t
Первоначальный
взнос (20-25% цены жилья)
Ипотечный
кредит (75-80% цены жилья)
Проценты за кредит
(10-12% годовых)
15-30 лет

Реализация американской ипотечной модели:
Клиент обращается в банк за ипотечным кредитом.
Специализированный ипотечный или коммерческий банк выдает кредиты и обслуживает их, создавая первичный рынок закладных.
Продавая пулы закладных кредитор продает их сторонним инвесторам – крупным финансовым корпорациям, создавая вторичный рынок закладных.
Эмиссионно-финансовая компания может выпускать ценные бумаги, обеспеченные пулами закладными (Mortgage – Backed Securities).
Инвесторы, покупая закладные, обеспечивают кредиторов дополнительными денежными средствами для выдачи новых кредитов.
Цикл повторяется, когда ипотечные или коммерческие банки предоставляют заемщикам новые кредиты под залог недвижимости, опираясь на денежные ресурсы, мобилизованные на вторичном рынке.

Ипотечные кредиты
Банки - лидеры рынка:

Ипотечные кредиты
Актуальные условия кредитных сделок:

Потребительские кредитные продукты
Потребительские кредиты
на покупку товаров
длительного пользования
на оплату услуг
по кредитным картам (на неопределенные цели

Кредит по покупку автомобиля (Автокредиты)

Кредит по покупку автомобиля (Автокредиты)
Актуальные условия кредитных сделок:
:

Кредитные карты

Кредитные карты
Актуальные условия кредитных сделок:
:

Образовательный кредит

Образовательный кредит
Актуальные условия кредитных сделок:
:

Клиент: критерии выбора

Корпоративные кредиты:
Кредиты на финансирование оборотного капитала
кредитные линии
овердрафт
кредиты на чрезвычайные нужды
факторинг
Кредиты на финансирование основного капитала
срочные ссуды
промышленная ипотека
финансовый лизинг
проектное финансирование

Кредитная линия (credit line)(1)
Кредитная линия – это договор между банком и заемщиком, на основании которого заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств при соблюдении одного из условий:
общая сумма предоставленных заемщику средств не превышает максимального размера, определенного в договоре;
в период действия договора размер единовременной задолженности заемщика не превышает предела, установленного ему данным договором.
Сезонные
Возобновляемые
(револьверные)

Кредитная линия (credit line) (2)
СПЕЦИФИКА КРЕДИТНЫХ ЛИНИЙ
Хранение компенсационного остатка (15-20%)
Процедура «расчистки долгов»

Овердрафт (overdraft)
Овердрафт - это разрешение совершать платежи и выписывать чеки на свой текущий счет в банке на сумму превышающую остаток на счете в пределах установленного лимита.
Санкциониро-
ванный
Несанкциони-
рованный

Факторинг: схема сделки
Поставка товара (оказание услуги) на условиях отсрочки платежа.
Уступка права требования долга по поставке Банку.
Выплата досрочного платежа (от 60 до 90% от суммы поставленного товара) сразу после поставки.
Оплата за поставленный товар.
Выплата остатка средств (после оплаты покупателем) за минусом комиссии.
Стоимость факториногового финансирования 20-25% годовых.

Кредиты на финансирование основного капитала
проектное финансирование
промышленная ипотека
срочные ссуды (проектные кредиты)

Схема лизинговой сделки