Коммерческие банки и их операции

Кредитная организация
Юридическое лицо, которое на основании лицензии Банка России осуществляет банковские операции с целью извлечения прибыли.
Виды кредитных организаций:
Банки
Небанковские кредитные организации
Банковские группы и банковские холдинги

Банк
кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц,
размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности,
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц

Виды банков
тип собственности
организационно-правовая форма
функциональное назначение
виды выполняемых операций
сфера обслуживания и специализации
наличие и число филиалов
масштаб деятельности

Принципы деятельности российского коммерческого банка
работа в пределах фактически имеющихся у банка ресурсов; —
свободное распоряжение ресурсами и доходами в рамках, установленных действующим законодательством;
полная материальная ответственность за результаты своей деятельности;
осуществление операций по привлечению, размещению денег на — условиях взаимной договоренности с вкладчиками и заемщиками;
выбор операций при максимизации прибыли и минимизации риска;
обязательное соблюдение законов, нормативов и правил, регулирующих деятельность коммерческих банков.

Виды банковских лицензий
С 1 января 2018
Базовая
Собственные средства (капитал) - min 300 млн рублей
Ограниченный круг операций и требований
Универсальная
Собственные средства (капитал) – min 1 млрд рублей
Расширенный круг операций и требований

Состав ресурсов коммерческого банка
собственный капитал
привлеченные средства
заемные средства

Собственный капитал
основа коммерческой деятельности банка;
обеспечивает самостоятельность банка, гарантирует его финансовую устойчивость, является источником поглощения банковских рисков.

Функции собственного капитала банка:
Защитная
Оперативная
Регулирующая

ПРИВЛЕЧЕННЫЕ РЕСУРСЫ
В общей сумме банковских ресурсов привлеченные средства занимают преобладающее место.
Привлеченные ресурсы по способу их аккумуляции группируются как:
депозитные;
недепозитные.
Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты

Недепозитные средства
это привлеченные средства, которые приобретаются на рынке на конкурсной основе, и инициатива их привлечения принадлежит самому банку.
К недепозитным источникам ресурсов банков относятся:
получение займов на межбанковском рынке от других кредитных организаций (межбанковский кредит — МБК);
получение кредитов у Центрального банка (различные виды кредитов ЦБ: овернайт, ломбардный, операции рэпо);
выпуск собственных облигаций и векселей коммерческим банком.

Депозитные средства
денежные средства, внесенные в банк его клиентами на определенные счета и используемые в соответствии с режимом счета и действующим законодательством.
Основанием для открытия счета по вкладу (депозиту) является заключение договора банковского счета и предоставление всех документов, определенных законодательством РФ.

Ресурсы банка
Собственный
капитал
Расчетные
счета
депозиты
Сберегательные
вклады
Выпущенные
ценные
бумаги
(векселя,
сертификаты,
облигации)
Кредиты ЦБ
Кредиты
других
коммерческих
банков
Перед акционерами
(участниками банка)
Перед клиентами
банка,
не являющимися
банками
Перед другими
банками
Обязательства банка
Формирование ресурсов коммерческого банка

пассивные операции- операции по привлечению ресурсов
приём вкладов (депозитов);
открытие и ведение счетов клиентов, в том числе банков-корреспондентов;
выпуск собственных ценных бумаг (акций, облигаций), финансовых инструментов (векселей, депозитных и сберегательных сертификатов);
получение межбанковских кредитов, в том числе централизованных кредитных ресурсов.

Активные операции
- размещение ресурсов банка с целью получения дохода и обеспечения ликвидности.

Размещенные средства – требования банка
Свободный
остаток
средств
кредиты
Инвестиции
в
ценные
бумаги
Другие
операции
коммерческого
банка
Кредиты
банкам
Кредиты
клиентам
(кроме
банков)
Инвестиции
в
основной
капитал
Операции
на
фондовом
рынке
Лизинг
Ипотечные
операции
ФОР
касса
остаток на
корсчете

Виды активов
(по публикуемой отчетности):
1) денежные средства;
2) средства кредитных организаций в Центральном банке РФ;
3) средства в кредитных организациях;
4) чистые вложения в ценные бумаги;
5) чистая ссудная задолженность;
6) основные средства, нематериальные активы и материальные запасы;
7) требования по получению процентов;
8) прочие активы.