Отчет ревизионной комиссии территориального общественного самоуправления Ново Бродовский жилого района Ново Бродовский

Состав:
Назарова Ирина Федоровна,
Пенькова Ирина Николаевна,
Сокольчик Ярослав Михайлович (в отпуске)
Цель: проверка финансово-хозяйственной деятельности Совета ТОС
Проверяемый период: с 08.08.2015 по 08.08.2016
Ревизионная комиссия

1.Соблюдение норм Устава ТОС и выполнение решений конференции
2.Выполнение решений Совета ТОС
3.Ведение финансовой деятельности и целевое использование бюджетных поступлений
4.Ведение хозяйственной деятельности, законность совершенных сделок и заключенных договоров.
План проверки:

Учредительные и регистрационные документы ТОС
Протоколы заседаний Совета ТОС, протоколы конференции жителей
Первичная бухгалтерская документация за 2015, 2016 г.
Договоры на предоставление субсидий за 2015, 2016 годы Администрацией Свердловского района и Администрацией города Перми
Аналитические и финансовые отчеты по договорам на предоставление субсидий
Акт и предупреждение управления министерства юстиции РФ по Пермскому краю от 09.10.15
Заявления на выход из состава совета ТОС
Документы опубликованные в социальных сетях, на сайте Новобродовский.рф
Документы
использованные при подготовке отчета:

Непредоставленные документы:

1. Соблюдение норм Устава ТОС
Вывод: существуют нарушения норм Устава ТОС.

2. Выполнение решений Совета ТОС
Информация о выполнении решений Совета ТОС в протоколах заседаний Совета ТОС отсутствует
Протоколы Совета ТОС представлены только с двух заседаний (07.10.2015, 03.02.2016)
Вывод: Ревизионная комиссия не может оценить выполнение решений. Ревизионной комиссией ставится под сомнение эффективность работы Совета ТОС в существующем составе

ОТВЕТСТВЕННЫЕ ЛИЦА:
Председатель ТОС: Шафранов Алексей Станиславович
Главный бухгалтер:
03.2015-12.2015 Шафранова Исламия Гамировна
с 01.2016 –информации о лице исполняющем функции главного бухгалтера не предоставлено
Годовая смета доходов и расходов:
НЕ ПРЕДОСТАВЛЕНА
Проект годового отчета об исполнении сметы доходов и расходов: НЕ ПРЕДОСТАВЛЕН
3. Ведение хозяйственной деятельности и целевое использование бюджетных поступлений.

Общая сумма поступлений в ТОС составила 334 965,92 руб.
Общий остаток на 01.08.2016 составляет 137 162,12 руб.
Действия Совета ТОС, что привело к недополучению суммы субсидий в размере 26 517,74 руб.

1. Договор о предоставлении субсидии за счет средств бюджета г.Перми на осуществление деятельности ТОС
Объем денежных средств за расчетный период: 84 635,25 руб., из которых 91% направлен на ФОТ председателя ТОС и главного бухгалтера ТОС
Вывод: Ввиду отсутствия сметы доходов и расходов ТОС, утвержденной на конференции жителей Ревизионная комиссия фиксирует систематическое нарушение Устава ТОС и неправомерное расходование денежных средств Председателем ТОС.

2. Договор на реализацию социально значимого проекта «Родники мои серебряные»
Выводы:
- ТОС, совершая операции по приобретению товаров, работ, услуг за наличный расчет не отражает их в бухгалтерском учете, что является административным нарушением;
- Нарушен п.3.8. договора на предоставление субсидии (не привлечена сумма в объеме 53 640,32 руб.), вследствие чего применима ст. 401 ГК РФ

3. Договор на реализацию социально значимого проекта «Спорт НБ»
Выводы:
- Приобретены электроды ОК 46.00 д.4 мм в объеме 71,82 кг, купленные за счет целевых средств, но не принятых к учету и не используемые в проекте;
Нарушение правил бухгалтерского учета;
Нарушен п.3.8. договора на предоставление субсидии (не привлечена сумма в объеме 53 640,32 руб.), вследствие чего применима ст. 401 ГК РФ

По договору от 31.05.2016 на организацию занятости молодежи ТОС получил 118 326,93 руб., которые должны быть направлены на создание пяти трудовых отрядов с общей численностью 48 человек в возрасте от 15 до 25 лет для организации занятости подростков в период с 16.06.16г. по 12.08.16г.
Документов, подтверждающих исполнение обязанностей ТОС по указанному договору Ревизионной комиссии НЕ ПРЕДОСТАВЛЕНО
ВЫВОД: грубое нарушение договора в части обязательств ТОС
4. Субсидия на организацию занятости молодежи

20.06.2016г ТОС получил аванс в объеме 75 000 руб. (из 150 000 руб.)
Заключен договор №1/2016 от 07.07.2016 на обустройство хоккейной коробки с ООО «СпецтехникаДемонтажСтроительство-Неруд» на сумму 149 970 руб. (директор Злобин Е.Г.)
Оплат по данному договору по анализу предоставленных документов не производилось, актов приемки работ Ревизионной комиссии не передано
Выводы: договор, заключенный с ООО «СпецтехникаДемонтажСтроительство-Неруд» является сделкой с заинтересованностью не одобренной советом ТОС или конференцией жителей
5. Проект «Природа спорта»

4. Ведение хозяйственной деятельности, законность совершенных Председателем ТОС сделок и заключенных договоров

Признать финансово-хозяйственную деятельность ТОС в проверяемом периоде неэффективной в силу:
Нарушения Устава ТОС и действующих законодательства;
Неэффективного распоряжения денежными ресурсами;
Ведения непрозрачной отчетности
Отсутствие управления
ВЫВОДЫ