Законодательное регулирование валютных операций в РФ

Вопросы изучаемой темы
Законодательное регулирование валютных операций в РФ
Валютная политика
Валютный рынок

Вопрос № 1
Законодательное регулирование валютных операций в РФ

Основные нормативные документы
Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» 17.12.2003 № 173-ФЗ (ред. 26.07.2006)
Федеральный закон «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности» 08.12.2003 (ред. 02.02.2006)

Валюта РФ
Находящиеся в обращении, изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену рубли в виде банковских билетов ЦБ РФ и монеты, а так же безналичные средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных учреждениях

Классификация валют
По отношению к стране-эмитенту (национальная, иностранная, коллективная)
По степени стабильности валютного курса (сильная, слабая)
По сфере распространения на мировых рынках (резервная, другие)
По возможности обмена (конвертируемая, частично конвертируемая, неконвертируемая)
По виду валютной операции (валюта сделки, валюта платежа, валюта кредита, валюта векселя, валюта клиринга, валюта страхования)

К валютным операциям относятся:
1. Операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности (Иностранная валюта и внешние ценные бумаги), а так же операции, в которых валютные ценности выступают в качестве средства платежа

К валютным операциям относятся
2. Международные денежные переводы
3. Операции в валюте РФ при участии в них нерезидента

Резиденты РФ
Физические лица, имеющие постоянное место жительства на территории РФ
Юридические лица, созданные и зарегистрированные на территории РФ, их филиалы и представительства
Организации без образования юридического лица, созданные и зарегистрированные на территории РФ
Дипломатические и иные представительства РФ

Нерезиденты РФ
Физические лица, имеющие постоянное место жительства на территории иностранных государств
Юридические лица, созданные и зарегистрированные на территории иностранных государств, их филиалы и представительства
Организации без образования юридического лица, созданные и зарегистрированные на территории иностранных государств
Дипломатические и иные представительства иностранных государств
Международные организации

Валютные операции совершаются
Только с использованием счетов в уполномоченных банках
За исключением подарков, передачи и получения наследства близкими родственниками

Обслуживание валютных операций осуществляется агентами валютного контроля
К агентам валютного контроля относятся уполномоченные банки, имеющие лицензию на совершение валютных операций

Контроль за осуществлением валютных операций, нормативное регулирование и наложение штрафов находится в компетенции органов валютного контроля
К органам валютного контроля относятся : Правительство РФ, ЦБ РФ

Ответственность за нарушение валютного законодательства (Ст. 15.25 п. 4-5 АПК)
Осуществление незаконных валютных операций или осуществление валютных операций с невыполнением установленных требований о резервировании влечет наложение административного штрафа на граждан, должностных лиц и юридических лиц в размере от трех четвертых до одного размера суммы незаконной валютной операции.
Невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по получению на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты РФ, причитающихся за переданные нерезидентам товары, работы, услуги либо за переданные нерезидентам информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, -влечет наложение административного штрафа на должностных лиц и юридических лиц в размере от трех четвертых до одного размера суммы денежных средств, не зачисленных на счета в уполномоченных банках.

Ответственность за нарушение валютного законодательства (Ст. 15 АПК)
Невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по возврату в РФ денежных средств, уплаченных нерезидентам за не ввезенные на таможенную территорию РФ товары, влечет наложение административного штрафа на должностных лиц и юридических лиц в размере от трех четвертых до одного размера суммы денежных средств, не возвращенных в РФ.
За нарушение порядка учета, составления и предоставления отчетности а так же сроков хранения учетных и отчетных документов штраф на должностных лиц от 40 до 50 ММРОТ, на юридических лиц от 400 до 500 ММРОТ
Нарушение установленного порядка ввоза и пересылки в РФ и вывоза и пересылки из РФ валюты РФ и внутренних ценных бумаг в документарной форме влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от пяти до десяти МРОТ; на должностных лиц - от десяти до двадцати МРОТ; на юридических лиц - от пятидесяти до ста МРОТ.

Вопрос № 2
Валютная политика

В рамках осуществления валютной политики применяются
Рыночные меры регулирования
Административные меры регулирования

К рыночным мерам регулирования относятся:
Дисконтная (учетная) политика ЦБ РФ
Девизная политика
Диверсификация валютных резервов
Девальвация и ревальвация

К государственно-административным мерам регулирования относятся:
Валютные ограничения
Валютный контроль

Вопрос № 3
Валютные рынки

Валютный рынок
- Это официальный финансовый центр, где сосредоточена купля-продажа иностранных валют и валютных ценностей на основе спроса и предложения на них

Классификация валютных рынков
По сфере распространения (внутренний, международный)
По отношению к валютным ограничениям (свободный, несвободный)
По видам валютных курсов (с одним режимом, с двойным режимом)
По степени организованности (биржевой, внебиржевой)