Платоспроможність та надійність банків

Надійність банку - розглядають як базову категорію з боку кожного суб’єкта-оцінювача надійності: клієнтів, акціонерів, співробітників, регулятивно - наглядових органів, і зазначають, що «надійний банк - це такий банк, діяльність якого безсумнівно призводить до реалізації інтересів конкретного суб'єкта».
Г. Г. Фетісов

Фінансова стійкість
Стабільність
Ліквідність
Конкурентоспроможність
Платоспроможність
З точки зору клієнтів, надійним є той банк, який здатен виконати свої зобов’язання вчасно і в повному обсязі та демонстрував цю здатність протягом усього свого існування.
Надійність банку

У сучасних реаліях ефективне управління ліквідністю й платоспроможністю є однією з найважливіших проблем у діяльності кожного комерційного банку.
Важливе значення у банківській системі набуває забезпечення оптимального рівня ліквідності й платоспроможності банківських установ та гнучке реагування на системні ризики, якими обтяжена кожна сучасна банківська установа.

ПЛАТОСПРОМОЖНІСТЬ (solvency) – спроможність банку виконати законні вимоги кредиторів. Платоспроможність характеризується рівнем забезпеченості фінансових зобов’язань банку власним капіталом.
Коефіцієнт платоспроможності банку розраховується як відношення власного капіталу банку до активів, зважених на ризик.
Поняття платоспроможності, як і поняття ліквідності характеризують здатність банку виконувати свої фінансові зобов’язання. Відмінність полягає в тому, що платоспроможність передбачає виконання зобов’язань за рахунок власного капіталу, тоді як ліквідність – повне виконання всіх зобов’язань банківської установи.
Міщенко В.І.

Неплатоспроможність банку визначається як його неспроможність протягом одного місяця в повному обсязі виконати законні вимоги кредиторів через відсутність коштів або зменшення розміру капіталу банку до суми, що становить менше третини суми, встановленої Національним банком як мінімально необхідної.

Надійність комерційного банку формується під впливом багатьох факторів. В економічній літературі вони поділяються на зовнішні та внутрішні. Зовнішні фактори пов’язані із загальним економічним та політичним станом в країні, а внутрішні– з діяльністю всередині установи.
Зовнішні фактори
Внутрішні фактори
стан економіки;
стан фінансового ринку;
політичний клімат;
стан світової економіки;
форс-мажорні обставини
якість управління (планування, управління ризиками, активами та пасивами);
зловживання (з боку акціонерів, керівництва, персоналу та клієнтів);
компетентність
О. Кіріченко

Отже ,надійність банку - це здатність фінансової установи постійно забезпечувати ефективну діяльність, протистояти зовнішньому і внутрішньому впливу, а також зберігати можливість виконувати свої зобов’язання вчасно і в повному обсязі.
Платоспроможність розглядається , як здатність банку своєчасно і повністю виконувати свої грошові зобов'язання, є зовнішньою властивістю банку, що відображає результат якості його внутрішньої діяльності.
Ліквідність розглядається , як результат внутрішньої діяльності банку, що визначає якість управління активами та пасивами, методи управління ризиками, ефективність цінової політики і є внутрішньою властивістю банку.
Отже , порівняємо

Помилковість загальноприйнятого трактування ліквідності банку і нехтування істотними відмінностями між ліквідністю та платоспроможністю свідчить про те що і до тепер немає ясного і чіткого уявлення щодо принципових розходжень між здатністю банку своєчасно забезпечити виконання своїх грошових зобов’язань: грошових зобов’язань взагалі у безготівковій формі та зобов’язань тільки у готівковій формі.
Це, безумовно, створює серйозні труднощі у практичній діяльності банків і, власне, сприяє виникненню кризи ліквідності у деяких вітчизняних банків, оскільки банк може залишатися платоспроможним (тобто мати достатній власний капітал), втрачаючи при цьому свою ліквідність, тобто здатність виплачувати готівку на першу вимогу своїх вкладників, або надійних позичальників.