Управление стоимостью проекта (на основе стандарта PMI PMBOK Guide 4th Edition)

Процессы управления проектом

Стоимостная оценка
Данный процесс включает в себя примерную оценку стоимости ресурсов, требуемых для выполнения работ проекта
Основные цели:
Оценка общей стоимости ресурсов, необходимых для выполнения каждой плановой операции
Оценка стоимостей операций с их обоснованием

Стоимостная оценка
Базовый план по содержанию
Расписание проекта
План управления персоналом
Реестр рисков
Факторы внешней среды предприятия
Активы организационного процесса
Входы
Экспертные оценки
Оценка по аналогам
Параметрическая оценка
Оценка снизу-вверх
Оценка по трем точкам
Анализ резервов
Стоимость качества
ПО для управления проектами
Анализ предложений исполнителя
Инструменты и методы
Оценки стоимости операции
Вспомогательные данные для оценки стоимости операции
Обновления документации проекта
Выходы

Базовый план по содержанию включает 3 документа:
Описание содержания проекта:
1. Описание содержания продукта
2. Критерии приемки продукта
3. Результаты проекта
4. Границы проекта
5. Ограничения проекта
6. Допущения проекта
ИСР
Словарь ИСР

Иерархическая структура работ

Инструменты и методы
Экспертные оценки
Оценка по аналогам – оценка по аналогии с прошлыми, похожими проектами или работами
Параметрическая оценка – оценка по параметрам проекта (оценка для 1кв.м. = 300 $, для 30 кв.м. оценка = 9000 $)
Оценка «снизу-вверх» - оценка стоимости отдельных работ, затем проектов работ и т.д. (от нижнего к верхним уровням ИСР)
Оценка по трем точкам (метод оценки и пересмотров планов по трем оценкам - PERT) – оптимистической (O), наиболее вероятной (M), пессимистической (P)
Оценка PERT = (P+4M+O)/6

Инструменты и методы

Виды оценок
Порядок величины (order of magnitude) – оценка с допустимым диапазоном отклонений в пределах 50% перерасхода или экономии
Определенная оценка (definitive estimate) - оценка с допустимым диапазоном отклонений в пределах 10% перерасхода или экономии

Разработка бюджета расходов
Основные цели:
Разработка базового стоимостного плана (cost baseline), отражающего расходы проекта, т.е. стоимость ресурсов, требуемых для выполнения плановых работ в течение ЖЦП
Разработка и утверждение требований по финансированию этапов проекта в течение ЖЦП

Разработка бюджета расходов
Оценки стоимости операции
Вспомогательные данные для оценки стоимости операции
Базовый план по содержанию
Расписание проекта
Календари ресурсов
Контракты
Активы организационного процесса
Входы
Суммирование стоимости
Анализ резервов
Экспертные оценки
Историческая информация
Согласование объемов финансирования
Инструменты и методы
Базовый план по стоимости
Требования к финансированию проекта
Обновления документации проекта
Выходы

Инструменты и методы

Суммирование стоимости

Разработка бюджета расходов

Разработка бюджета расходов

Разработка бюджета расходов

Контроль стоимости
Основные цели:
Анализ отклонений по стоимости и срокам
Расчет прогнозных значений (стоимость оставшихся невыполненными работ и стоимость всего проекта по его завершении)
Расчет оценочных показателей (показатель эффективности выполнения работ)
Актуализация т обновление бюджета проекта

Контроль стоимости
План управления проектом
Требования к финансированию проекта
Данные об исполнении работ
Активы организационного процесса
Входы
Измерение освоенного объема
Прогнозирование
Показатель эффективности выполнения TCPI
Анализ эффективности исполнения проекта
ПО для управления проектами
Инструменты и методы
Измерение эффективности работ
Прогнозы по бюджету расходов
Обновление активов организационного процесса
Запросы на изменения
Обновление плана управления проектом
Обновление документации проекта
Выходы

Контроль стоимости

Контроль стоимости

Метод освоенного объема

Метод освоенного объема
Базовый плановый показатель:
Planned Value (PV) – плановый объем, плановая стоимость запланированных работ
Базовые измеряемые показатели:
Earned Value (EV) – освоенный объем, плановая стоимость выполненных работ
Actual Cost (AC) – фактическая стоимость выполненных работ

Основные показатели
CV (Cost Variance) – отклонение по стоимости:
CV = EV - AC
SV (Schedule Variance) – отклонение по срокам:
SV = EV – PV
CPI (Cost Performance Index) – индекс выполнения бюджета:
CPI = EV / AC
SPI (Schedule Performance Index) – индекс выполнения календарного плана:
SPI = EV / PV

Метод измерения освоенного объема

Анализ показателей

Пример задачи
В проекте строительства дома плановая производительность – 1 этаж в 3 недели при плановой стоимости 1 этажа – 12 325 000 рублей.
Найти отклонение по срокам (SV) и стоимости (CV), если к концу 3-го месяца (в месяце 4 недели) было закончено 5 этажей, а стоимость выполненных работ составила 63 075 000 рублей.
PV = 3 х 4/3 х12 325 000 = 49 300 000
EV = 5 x 12 325 000 = 61 625 000
AC = 63 075 000
CV = EV – AC = -1 450 000 – перерасход средств
SV = EV – PV = 12 325 000 – опережение по срокам

Методы прогнозирования
BAC (Budget at Completion) – бюджет по завершении
ETC (Estimate to Completion) – прогноз до завершения
EAC (Estimate at Completion) – прогноз по завершению

Показатель эффективности выполнения
TCPI (to-complete performance index)
TCPI = (BAC – EV)/(BAC – AC)
Если TCPI>1, то выполнение оставшегося объема работ требует больших средств, чем осталось в бюджете. Можно, например:
- завершить оставшуюся в проекте работу с меньшими, чем планировалось, затратами;
- сократить оставшийся объем работ.
Если TCPI<1, то проект можно закончить с меньшими затратами, чем было запланировано. Появляется возможность:
- улучшить качество результатов проекта;
- сэкономить бюджет.