Итоги 2010г.Планы 2011г.

Рейтинг работы в 2010г. (среднее значение)
областные предприятия

Продолжение таблицы

Рейтинг работы в 2010г. (среднее значение)
киевские предприятия

Сводный баланс в OLAP-кубе (консолидация)

Сводный баланс в OLAP-кубе (консолидация)

Сводный баланс в OLAP-кубе (консолидация)

Процедуры по документообороту
почему необходимо знать содержание Процедур.
причины написания Процедур.

Процедура организации документооборота при приеме ТМЦ
Важно!!!
Первичные документы поступают в бухгалтерию в полном объеме и оформленные в установленном порядке.
Под полным объемом понимается все зарегистрированные в системах 1С электронные документы (как внешние так и внутренние).
Оформленные в установленном порядке – первичные документы должны содержать расшифрованные подписи лиц, участвующих в процессе приема ТМЦ (водителя-экспедитора, МОЛа).

Процедура организации документооборота при приеме ТМЦ
Новое!
К каждому документу Расходная накладная поставщика необходимо распечатывать с системы 1С документ Приходная накладная.
Подробно описаны обязанности водителя-экспедитора.
Документы по приходу сдаются в бухгалтерию МОЛом ежедневно до 10 часов под реестр. Документы должны быть сшиты.

Процедура организации документооборота при приеме ТМЦ
Новое!
Подробно расписаны действия бухгалтерской службы по приему документов от МОЛов (цитата).
Описан порядок увольнения МОЛа, а также ответственность МОЛов за непредставление, не качественное предоставление документов.
Порядок информирования руководителя об игнорировании обоснованных требований бухгалтерии.

Процедура организации документооборота при расходе ТМЦ
Важно!
Обратить внимание на раздел Доверенности. Обязательные реквизиты доверенностей. Кто должен предоставлять доверенности Какими могут они быть. (цитата2).
Описаны обязательные реквизиты расходного документа, комплектность расходных документов (цитата 3).

Процедура организации документооборота при расходе ТМЦ
Важно!
На ряд документов по расходу предоставляется отсрочка по передачи их в бухгалтерию (цитата 4).
Обратить внимание на раздел дебиторская задолженность (цитата 5).

Положение об оплате труда

Положение об оплате труда
В 2011 году с целью определения рейтингового коэффициента месяцы январь, февраль, март, будут просматривать комплексно, начиная с 27 апреля 2011г. При этом будет определен общий коэффициент за три месяца.
До получения рейтингового коэффициента за 1 кв. 2011года рекомендуем использовать для начисления премии коэффициент декабря 2010года с последующей корректировкой.

Положение об оплате труда
Важно!
С января 2011года начинаются мониториться дистрибьюторские компании, монобрендовые компании и прочие бюджетообразующие компании.
Причины.

Положение об оплате труда
Изменения в Положении об оплате труда.
Главный бухгалтер
Вместо двух премий, вводится одна.
Пересмотрены критерии оценки. Некоторые сгруппированы, добавлены новые исходя из приоритетов развития (цитата 1).
3. Вводится ежемесячная доплата главному бухгалтеру за самостоятельное повышение своей квалификации.

Положение об оплате труда
Изменения в Положении об оплате труда.
Подразделений бухгалтерии
В Положении определена линейка оплаты труда рядовых сотрудников бухгалтерии
При этом сохранено за предприятием самостоятельное определение размера премии работникам бухгалтерской службы.
П.1.2. устанавливается, что оклад главного бухгалтера, работников бухгалтерии не может быть отличным от окладов и соотношений установленных в Положении.

Положение об оплате труда
Изменения в Положении об оплате труда.
Системные администраторы.
Оклад и премия устанавливаются в соотношении к размеру премии главного бухгалтера, согласно приложения №1.
40% ежемесячной премии рассчитывает Корпорация и она зависит от своевременности обмена базами данных и своевременности обновления релизов в ПК 1С.

Положение об оплате труда
Изменения в Положении об оплате труда.
Показатель «Нарушение утвержденных Корпорацией процедур документооборота».
Показатель рассчитывается на основании отчетов ревизоров департамента котроллинга и сотрудников ДУУ.
Ежемесячно методом статистического отбора сотрудниками департамента контроллинга будут выбираться три дня для тестирования первичных документов на предмет их полноты и правильности оформления.

Положение об оплате труда
Изменения в Положении об оплате труда.
Показатель «Нарушение утвержденных Корпорацией процедур документооборота».
На основании проверки заполняется отчет, который передается в Корпорацию в отдел методологии, главному бухгалтеру (с копией на начальника департамента контроллинга).
К отчету прикладываются сканированные копии служебных записок на имя главного бухгалтера, копии докладных записок на руководителя о некачественном предоставлении первичных документов (цитата 6)

ЧТО ИЗМЕНИЛОСЬ
МСФО 2010г

МСФО 2010

МСФО 2010
Обратить внимание!
верно называть файлы запросов
все файлы запросов предоставляются вместе с годовой отчетностью в электронном виде
не забываем, что по задолженностям с внешними предприятиями на сумму 500тыс.грн и выше предоставляются акты сверок
Свериться со всеми иностранными партнерами

МСФО 2010
Обратить внимание!
всем предприятиям имеющим на 31.12.2010г. кредиты (депозиты) в первой неделе января направить запросы по прошлогодней форме в банки.

МСФО 2010
Новое!
Возвращаемся к заполнению всех запросов всеми предприятиями.

СОГЛАСОВАНО 30.11.10
ПЛАН
РАБОТЫ С ПЕРСОНАЛОМ БУХГАЛТЕРСКИХ СЛУЖБ НА 2011год