Условия обеспечения финансовой устойчивости страховщиков

Финансовая устойчивость страховой (перестраховочной) организации определяется ее способностью сохранять свою платежеспособность в течение всего срока действия принятых обязательств по договорам страхования и перестрахования с учетом возможного неблагоприятного воздействия внешних финансовых и иных факторов.

Показатели финансовой устойчивости страховой (перестраховочной) организации
1) минимальные размеры уставного и собственного капиталов;
2) стоимость активов и степень их диверсификации;
3) размеры страховых резервов и иных обязательств;
4) показатели платежеспособности;

5) соотношение объемов обязательств по страхованию и перестрахованию;
б) рентабельность (прибыльность) оказываемых страховых и перестраховочных услуг;
7) эффективность осуществляемой инвестиционной политики.

Надзор за платежеспособностью и финансовой устойчивостью страховой (перестраховочной) организации и лиц, в отношении которых осуществляется надзор на консолидированной основе, производится посредством установления для них пруденциальных нормативов и иных, обязательных к соблюдению норм и лимитов.

Пруденциальные нормативы
1) нормативы платежеспособности;
2) нормативы финансовой устойчивости.

Максимальный объем обязательств страховой (перестраховочной) организации по отдельному договору страхования или перестрахования не может превышать десяти процентов от суммы собственного капитала и страховых резервов.

Страховая (перестраховочная) организация имеет право принять обязательства по договору страхования или перестрахования с превышением норматива только при условии, если избыточная часть рисков по исполнению принятых обязательств перестрахована.

При осуществлении перестрахования собственное удержание страховой (перестраховочной) организации обязано составлять не менее пяти процентов от общего объема обязательств по договору страхования.

Для обеспечения исполнения принятых обязательств по действующим договорам страхования и перестрахования страховая (перестраховочная) организация обязана иметь сформированные страховые резервы в объеме, рассчитанном актуарием.

Средства страховых резервов предназначены исключительно для осуществления страховой (перестраховочной) организацией страховых выплат, связанных с исполнением своих обязательств по действующим договорам страхования и перестрахования.

Страховой (перестраховочной) организации запрещается участие в уставных капиталах юридических лиц в размере, в совокупности превышающем десять процентов от собственного капитала страховой (перестраховочной) организации, кроме случаев:
1) участия в уставном капитале других финансовых организаций;
2) участия в уставном капитале юридических лиц, акции которых прошли листинг и допущены в оборот на организованных торговых площадках, в размере не более пятнадцати процентов от общего количества выпушенных акций одного эмитента.

Страховой (перестраховочной) организации запрещается участие в уставном капитале юридических лиц, имеющих организационно правовую форму полного товарищества, товарищества с дополнительной ответственностью, а также иметь статус полного товарища в коммандитном товариществе.

Страховой (перестраховочной) организации запрещается привлекать займы в объеме, превышающем десять процентов от размера собственного капитала. Срок займа, привлеченного страховой (перестраховочной) организацией, не может превышать трех месяцев.

Страховая (перестраховочная) организация обязана в десятидневный срок уведомить уполномоченный орган о залоге собственного имущества, выдаче гарантии либо принятии иного обязательства, не отраженного в балансе.

Сделка по страхованию (перестрахованию) признается крупной, если лимит ответственности (страховая сумма или собственное удержание) страховой (перестраховочной) организации превышает норматив, установленный нормативным правовым актом уполномоченного органа.

Решение о совершении крупной сделки должно быть утверждено советом директоров страховой (перестраховочной) организации на основании предварительного заключения актуария.

Страховая (перестраховочная) организация не вправе выпускать золотую акцию, привилегированные акции, облигации, иные долговые и производные от них ценные бумаги и векселя.